企业人员职务中的刑事风险与防范

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1、企业人员职务中的刑事风险与防范在现在公司企业中，人员管理是核心的，因为任何公司、企业，不论是否具备法人资格，都是靠人来具体运作的，都是通过人员的职务行为來实现的。为了保障公司、企业家的正常运转，公司企业，尤其是公司企业家的董事和高级管理人员，在执行职务时应当遵守法律行政法规和公司章程，忠于公司，勤勉尽职。这是公司金业家正常运转的保障机制，也是社会主义市场经济健康发展的重要保证。如最新《公司法》第六章装规定了相关人员的忠实勤勉义务，同时还规定了股东对公司高管人员违法执行公司职务给公司造成损失赔偿时的救济权利，如咨询权、监督权、和提起诉讼权利，进一步增人了公司企业人员在执行职务时违反规定

2、忠实勤勉义务所面临的责任风险，甚金还町能面临的严重的刑事风险，这些刑事风险主要表现在：公司企业人员违背对公司的踏实勤勉廉洁义务，利用职务这便，侵占单位财产，挪用单位资金，索取或收受财物。一、职务侵点罪职务侵占罪，是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物IF-法占为己有，数额较大的行为。（一）客体要件本罪的犯罪客体是公司、企业或者其他单位的财产所有权。此处所称“公司”是指按照《公司法》规定设立的非国冇的冇限责任公司和股份冇限公司；所称“企业”，是指除上述公司以外的非国冇的经过工商行政管理机关批准设立的有一定数量的注册资金及一定数量的从业人员的营利性的经济组织。（

3、二）客观要件1、必须是利用自己的职务上的便利，所谓利用职务上的便利，是指利用职权及与职务有关的便利条作。职权，是指本人职务、岗位范围内的权力，与职务有关的便利条件，是指虽然不是直接利用职务或岗位上的权限，但却利用了本人的职权或地位所形成的便利条件，或通过其他人员利用职务或地位上的便利条件。2、必须有侵占的行为。本单位财物，是指单位依法占有的全部财产，包括本单位以口己名义拥有或虽不以白己名义拥有但为木单位占有的一切物权、无形财物权和债权。3、必须达到数额较大的程度。如果仅有非法侵占公司、企业及其他单位财物的行为，但没有达到数额较大的标准，则也不能构成木罪。至于数额较人的起点数额，参照最

4、高人民法院《关于办理违反公司受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》Z规定，是指侵占公司、企业等单位财物5000元至2万元以上的。（三）主体要件本罪主体为特殊主体，包括公司、企业或者其他单位的人员。（四）主观要件本罪在主观方而是直接故意，几具有非法占有公司、企业或其他单位财物的冃的。即行为人妄图在经济上取得对木单位财物的占有、收益、处分的权利。至于是否已经取得或行使了这些权利，并不影响犯罪的构成。二、挪用资金罪挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利川职务上的便利，挪川木单位资金归个人使川或者借贷给他人，数额较人、超过三个月未还，或者虽未超过三个月，但数额较人、进行营

5、利活动的，或者进行非法活动的行为。犯本罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。（一）客体要件本罪所侵害的客体是公司、企业或者其他单位资金的使用收益权，对彖则是本单位的资金。所谓本单位的资金，是指由单位所冇或实际控制使用的一切以货币形式表现出来的财产。（二）主观耍件本罪在主观方面只能出于故意，即行为人明知白已在挪用或借贷本单位资金，并且利用了职务上的便利，而仍故意为Z。（三）客观要件本罪在客观方面表现为行为人利用职务上的便利，挪用木单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的或者虽未超过三个月，但数额

6、较人、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为，具体地说,它包含以下二种行为：1、挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的。这是较轻的一种挪用行为。其构成特征是行为人利用职务上主管、经手本单位资金的便利条件而挪用本单位资金，具用途主耍是归个人使用或者借贷给他人使用，但未用于从事不正当的经济活动，而且挪用数额较人，且时间上超过三个月而未还。根据最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵出、挪用等刑事案件适用法律若T•问题的解释》的规定，挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为“数额较大”。2、挪川本单位资金归个人使用或者借贷给他人，虽未超过三个刀，但数额较大，进行营

7、利活动的，或者进行非法活动的。这种行为没有挪用时间是否超过三个月以及超过三个月是否退还的限制，只要数额较人，且进行营利活动或非法活动的就构成犯罪。所谓“营利活动”主要是指进行经商、投资、购买股票或债券等活动。所谓“非法活动”。就是指将挪用来的资金用来进行走私、赌博等活动。这里的“数额较大”，根据最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》的规定，是指挪用木单位资金五千元至二万元以上的。（四）主体要件木罪的主体为特殊主体