企业公司刑事法律风险防范

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1、公司、企业的刑事法律风险防范问题——中国三十年企业史，企业家落马无数我国法制环境尚不尽如人意，人们的法制观念尚未普遍建立。企业及其工作人员在经营过程中，存在着各类法律风险：１、民商事法律风险。如企业在签订、履行商事合同中经常发生的经济纠纷及由此带来的经济损失；２、行政法律风险。即因企业违反行政法律、法规而受到行政机关行政处罚的行为风险；３、刑事法律风险。对企业危害最甚、有可能对企业造成毁灭性打击的风险就是刑事法律风险。一：概念： 企业刑事法律风险，是指企业及其工作人员在执行职务过程中存在的触犯刑事法律规范，应受刑事处罚行为的风

2、险。 二：原因：1、企业家自身原因（1）法律意识淡薄，犯罪界限认识不清许多企业家往往在法庭上做最后陈述时说自己的犯罪原因时总会把“不懂法”作为一项理由，请求法庭给予从轻处罚，但实践当中这种理由一般不会作为从轻处罚的理由。实质上，即使不懂法，也应该懂得贪污、受贿在道德上也是可耻的，因此究其犯罪的根源是法律意识的淡薄，藐视法律。（2）不正常的社会交往活动 A官商勾结谋取不正当暴利（寻求官员权力的庇护） B结交社会不正当势力，非法经营企业（用黑社会来保护商业活动）（3）人性弱点：A亲情、国企企业家犯罪的案例中，其中涉及妻子、子女或者

3、其他亲属参与犯罪或者共同犯罪的现象十分普遍。国有企业负责人如果不能正确对待亲情，没有一个廉洁的家庭环境，也很可能陷入腐败的泥沼，不仅害了自己还毁了家庭。B、情感生活企业家生活作风腐化，不仅自己挥霍大量金钱，而且还满足另一方异性对金钱、财物的巨大需求。这种情况下，他们很难用自己的合法收入来满足这些非分的要求，于是便难免将黑手伸向了公款或收受贿赂。C陋习（赌博、吸毒等）D虚荣（经济能力的提升，爱攀比，重虚名）2、企业经营管理原因（1）企业管理制度不科学 一些在企业做大做强的同时，没有适时的调整企业经营管理制度，有些企业领导走向独裁

4、、集中地管理模式，脱离了现代企业制度，决策、执行透明度不高。（2）企业各项规章制度不完善 企业在安全生产、劳动用工、财物制度方面不规范、不健全的情况下，企业及其直接负责领导责任的企业家们将面临很多法律风险，轻则构成一般违法，重则构成刑事犯罪。3、外部原因（1）社会风气  企业竞争日益激烈，难免有些人采取不正当的竞争手段，官商勾结，拉拢官员。这些所谓有背景关系的竞争对手得到特别的关照，生意兴隆。在这样的社会风气之下，一些原本想合法经营的企业，也可能为了企业发展的需要，不得不采取同样的手段。（2）政策及体制目前我国仍处在社会转型期

5、，许多制度不完善和不合理，尤其国有资产管理体制和薪酬分配机制不合理，致使一些企业家怀着侥幸心理想捞回点。比如褚时健。 三、企业及其工作人员刑事犯罪的主要特点： 1、犯罪主体是特定的，即都是公司、企业或者公司、企业的工作人员。这为我们预防此类犯罪指明了特定的对象。 2、从主观上看，除重大责任事故罪和重大劳动安全事故罪等少数犯罪外，绝大部分犯罪是故意犯罪，多数是以非法占有或者以营利为目的。这为加强主观世界的改造、预防犯罪提供了可能。 3、侵犯的客体，有些犯罪是社会的公共安全；有的是市场经济秩序；有的是国家的税收征管；有的是集体财产

6、。其社会危害性都是很大的。 ４、客观行为方面，都是实施了危害社会、触犯刑事法律规范，有的是造成一定后果的行为。 四、企业具体的刑事法律风险：1、管理秩序类虚假出资、抽逃出资罪；提供虚假财会报告罪；为亲友非法牟利罪；签订履行合同失职被骗罪；妨害清算罪；隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪；非法经营同类营业罪；徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪等。2、知识产权类假冒注册商标罪；销售假冒注册商标的商品罪；非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪；假冒专利罪；侵犯著作权罪；销售侵权复制品罪；侵犯商业秘密罪等3、税收缴纳类偷税罪

7、；骗取出口退税罪；虚开增值税专用发票罪；非法购买增值税专用发票罪；购买伪造的增值税专用发票罪；虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款罪等4、金融秩序类非法吸收公众存款罪；逃汇罪；骗取外汇罪；操纵证券、期货市场罪；内幕交易、泄露内幕信息罪；擅自发行股票、公司、企业债券罪等5、走私类走私普通货物、物品罪5、市场秩序类虚假广告罪；串通投标罪；合同诈骗罪；非法经营罪；强迫交易罪；非法转让、倒卖土地使用权罪；提供虚假证明文件罪；6、财产管理类职务侵占罪；挪用资金罪；职务侵占罪；故意毁坏财物罪；破坏生产经营罪7、贪污贿赂类贪污罪；

8、受贿罪；私分国有资产罪；非国家工作人员受贿罪；对非国家工作人员行贿罪；单位行贿罪8、生产销售伪劣产品类生产、销售伪劣产品罪；生产、销售假药罪；生产、销售劣药罪；生产、销售不符合卫生标准的食品罪；生产、销售有毒有害食品罪；生产、销售不符合标准的医用器材罪等9、企业生产安全类重大