浅析我国信托风险的成因与防范

《浅析我国信托风险的成因与防范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、浅析我国信托风险的成因与防范溜国鸟衽隆防蕊贼圆与人民银行柳州分行周川嵋周旭升近年来•我国信托业面临的风险开始与口俱增,1995年中银信托投资公司披收随和1997年中国农村信托投资公司因巨额亏损披兼并•众多的中小信托投资公司资不抵债,支付困难，表明我国信托业风险已由隐性转为显性，防范与控制风险C成为信托业发展中必须鹤决的重要问题.，产牛信托风险的原因1•对金融信托的概念不清，无法对信托业的功能进行准确定位•这是产生信托风险虽根本的原因•我目的信托业起步之韧，主要是为了打破僵化的银行体制，弥补银行信用的不足•从而更好地发挥金融对经济的推动

2、作用•然而，对于金融信托的认识一直是比较模糊的•十多年来，我国信托业基本上是按“全能型”给自己功能定位的.很多信托机构从事融资，证券，贸易，投资等多种业务，尤其是一些中小机构信托业银行化的现象更为严重•业务范围不清，使得大多教信托机构成为融资，信贷投资的主体,而不是财产管理的主体•在借鉴西方信托业经验的同时，走出一条有中国特色的信托业发展之路，并且能够适应国家政治，经济，社会各方面的不断变化，这一直是信托业最需要迫切解决的问题•近年来信托业中的违规经营，腐败现象,对金融32秩序的冲击，以及一些信托机构出现严重的支付困难等问题,都与对信

3、托概念不清，发展道路不明，从而对信托业缺乏必要的规范和约束密切相关•信托风险的产生也就不可避免.2•非金融部门的过多干预，是产生信托风险的一个外部原因•在我国,大量的中小信托机构的出现,并不完全是经济发展和金融竞争的产物，在相当程度上它们是非金融部门介入金融的突破口•由于银行的准入条件相对较严，而非银行金融机构的准入条件较为宽松，岀于各部门，各地区自身利益的驱动，为了获取在资金的筹集，分配，使用等方面的便利，创办信托投资公司可以说是他们的必然选择•因此•众多的信托公司被当作地方政府和部门的融资工具•不可避免地受到行政干预•信托公司自主

4、权被弱化，往往要接受指定投资，奉命贷款•而这些政府拍板的项目所产生的负效益往往都要由信托公司承担，绐信托业造成了风险.3粗放型的经营模式，经营机制与约束机制不完善•是信托风险产生的直接原因•在我国•由于市场经济的发展尚不成熟,全社会缺乏较为丰富的信托资财，信托的资金渠道较窄，一些中小信托机构一成立就盲目与银行”争地盘,争资盒，争业务”•但他们在资金实力，经营规模，人员索质，服务手段等许多方面都不如商业银行，随着竞争的日趋激烈,他们为了同其它金融机构相抗衡，在整个金融领域占有一席之地，以实现盈利最大化的目的粗放型经营模式是他们的必然选择

5、.主要表现在:一是没有形成决策，经营，监督相互分离，相互制约的内控机制•尤其是缺乏对决策者的监督制衡，片面强调决策者的自我约束•对决策者的权力不能进行有效制衡，特别是大额资金的使用和财务审批权过于集中在某些人身上，由决策失误而导致的经营风险时有发生:二是经营冃标发生偏离,风险意识淡漠•在负债业务中，超范围吸收存款，高利吸存，高利拆借;在资产业务中，绕规模放防F贷，高息放贷，短借长贷，盲目追求规模扩张，忽视了资产质量与资产负债比倒的合理性,忽视资产的流动性和安全性，此外，部分信托公司将经营重心转向实业投资，大办经济实体，许多项目盲目上马

6、，致使大量资金沉淀，难以收回,投资收益甚微•三是内部控制乏力•很多信托机构没有一个像样的风险管理制度,业务操作规程，各项管理制度不健全，或流于形式•四是资本金不足,多数信托机构的资本金是过去财政内部拨改贷的债权转移，其中乂有相当大的债权是死债权，根本起不到资本的作用;五是由于长期违规经营，决策失误，管理不善，造成公司资产负债超比例，资金大量流失,资产质量低下，资金周转困难,支付风险日益显现.4•信托从业人员素质较差，是信托风险产生的一个重耍原因•金融信托机构中的领导干部一般由地方政府委派或来自其他部门，知识结构与能力结构不尽合理，既无

7、全面的理论知识又无丰富的实践经验，在业务开展中不免遇到专业知识不足，经营管理不得力，市场开拓能力有限等方面的诸多问题•此外，随着信托机构的迅速发展，员工队伍急剧膨胀，思想素质与业务素质参差不齐,操作程序不严密，制度执行流于形式，导致经营管理不善，并给各种金融犯罪以可乘之机,加大了经营风险.5.外部监管乏力,也是信托风险产生的原因之一•首先，监管部门十多年来对信托业的监管一向没有健全的法规耕度•没有形成套对金融信托业务的发展加以调节的机制,缺乏硬性的约束的信托法规，直到1994年才制定了对信托资本充足率和风险的管理条例，然而不符合这些更

8、求的情况在此之前就形成了•第二，监管机构长期职能错位，重市场准入的批准,轻风险管理;第三•监管形式单一，主要通过文件管理，疏于规章制度及内控机制的制定与完善;第四，监管手段滞后，缺乏事前预警系统，市场手段与行政手段不协调