【精品】试论腐败洗钱及其对策

《【精品】试论腐败洗钱及其对策》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、试论腐败洗钱及其对策程小白王强【摘要】腐败与洗钱是国际社会的两人公害。以往，洗钱多与贩毒、走私、黑社会相关联，但近年来，腐败犯罪与洗饯犯罪H益紧密结合在一起，形成了一种颇具特色乂极具危害的新型犯罪，我们称Z为“腐败洗钱”。以“加强对腐败洗钱的防控作为我国反腐败制度建设的突破口”为切入点，确立一条“把腐败与洗钱结合起来研究，通过控制腐败洗钱來预防和打击腐败犯罪”作为一种新思路，将会对我国的反洗钱斗争和反腐败制度建设有所启迪。【关键词】腐败洗钱；原因；对策以往，洗钱多与贩毒、走私、黑社会相关联，但近年来，一种新的洗钱活动，即腐败公职人员洗钱在壯界范围内曰益频繁，他们通

2、过各种方式给自C贪污受贿的黑钱披上合法的外衣,之后，就可以公开挥挥霍和享受这些非法所得，还可以用來投资和进行再增值，其发展速度已超过了传统的“洗钱”。腐败犯罪与洗钱犯罪口益紧密结合在一起，形成了一种颇具特色乂极具危害的新型犯罪，我们称之为“腐败洗钱”。腐败洗钱，是指掩饰、隐瞒腐败犯罪非法所得或收益的性质、來源、流向，使Z合法化的行为。明知奥为腐败犯罪的非法所得而仍获取、山有或使用。近几年发牛的大案要案多次证明贪污腐败与洗钱Z间的共牛关系。典型的有许超凡、成克杰、杨秀珠等它员的洗钱案。腐败洗钱活动不仅严重侵犯了国家工作人员职务的廉洁性，严重破坏了国家廉政制度建设，也

3、将影响经济安全和国家安全。而且，贪污、洗钱、外逃形成了一个链条。如何切断这根链条以打破各个环节之间的联系？在本文中，笔者针对越来越多的贪官借助各种方式清洗赃款、人量腐败所得赃款流向国外的现状，确立一条“把腐败与洗钱结合起来研究，通过控制腐败洗钱来预防和打击腐败犯罪”的新思路，把加强对腐败洗钱的防控作为我国反腐败制度建设的突破口。希望能对我国的反洗钱斗争和反腐败制度建设有所启迪。一、我国腐败洗钱得逞的制度原因当前，腐败分子越来越多地利川各种方式清洗赃款，原因何在？为什么腐败分子的非法所得不能被及时地发现？为什么腐败分子能轻易地将其非法所得清洗干净？主要存在以下原因。

4、（一）缺乏防范腐败洗钱的全局性战略统筹体制口前防控腐败洗钱的一个明显的缺憾就是立法不配套、协调运行机制不完善，缺乏战略统筹能力。1、没有建立防控腐败洗钱的配套法律体系。（1）号称“阳光法案”的《公职人员财产川报法》尚未出台。现阶段正在适用的《关于党政机关县（处）级以上领导干部收入申报的规定》存在不少缺陷：申报主体范围明显过窄，将乡镇一级党政公职人员，市县级行政编制中的科级干部等有实权、有机会进行权钱交易的公职人员排除在申报范围Z外：申报客体限于收入，导致我国的“财产川报制”实质上是“收入屮报制”；没有对官员任职前后的财产川报和审査制度；并扎缺乏与之配套的法律法规和

5、措施。（2）反洗钱“一规两法”适用范围不一，没有涵盖整个金融机构，证券业、保险业存在反洗钱漏洞。2、I■办调反洗钱的运行机制需要进一步完善。（1）缺乏权威主管机构和协调的反洗钱运行机制。虽然，2003年9月，屮国人民银行设立了反洗钱局，负责组织协调国家反洗钱工作。2004年12月31口，国务院批准了《反洗钱工作部际联席会议制度》。2006年10月31口通过的《中华人民共和国反洗钱法》第2章第8条规定中国人民银行作为国务院反洗饯行政主管部门组织、协调全国的反洗钱工作。但中国人民银行作为国务院的一个部门存在协调难的问题,在同财政、税务、工商、海关、外交以及反贪等其它部

6、门的反洗钱职责上仍不清晰，在协同和沟通方而仍缺乏有效机制。（2）反洗钱信息屮心地位、职责不明。与反洗钱局的关系不明确，与其他部门的信息交流、工作协调方面存在障碍；接收信息范围较窄，难以发挥反洗钱的核心作用。这暴露了目前我国防范腐败洗钱的法律制度和运行机制，远远不能适应打击H益严重的腐败洗钱犯罪的实际需要。（二）惩治腐败洗钱的刑事法律需要进一步完善1、洗钱罪的上游犯罪范围仍需扩大。刑法修正案（六）第16条将刑法第191条第一款（刑法修正案（三）第7条）（洗钱罪）上游犯罪的种类由毒品犯邪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪这四种犯罪，扩大到“贪污贿赂犯罪、破

7、坏金融管理秩序犯罪、金融诈嵋犯罪。”但与《联合国反腐败公约》以及其它公约和国家将洗钱罪上游犯罪的逐步扩大到严重犯罪甚至一切犯罪所得或收益的做法和趋势存在差距。而冃，我国对特定丄体严重违反反洗钱法法定义务的犯罪行为，如何定性、处罚，未作规定。2、对腐败洗钱犯菲的刑事管辖权规定不明。口前，我国洗钱案件统一由公安机关的经济犯罪侦查部门负责侦办，海关发现腐败洗钱线索交公安或按走私处理以及腐败洗钱线索是交公安还是交检察院处理规定不明。另外，检察机关对腐败洗钱案件是否行使、如何行使管辖权？这些都是有待解决的新问题。总之，上述问题得不到妥善解决的话，会导致对腐败洗钱的惩治不力。

8、（三）金融