差旅费开支标准的规定

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1、差旅费开支标准的规定为了加强财务核算管理以及加强公司费用开支管理工作，结合公司的实际情况，本着节约、朴素的原则，提高工作效率，特制定公司差旅费开支标准的规定。一、总则1、各级领导要加强派差的计划管理，对本单位的工作安排要提高预见性，对出差人员要定任务、定范围、定吋间，出差效果要达到预期目的，严格审核和控制出差事由、人数、时间、所乘交通工具。2、公司制订消费标准本着以人为本、便于工作的目的，出差人员要发扬艰苦奋斗、厉行节约的精神，诚信报销，差中、差后要及时汇报，互通信息，团结协作，提高办事效率。3、财务人员要认真把关，严格执行各项报销标准。二、派差管理1、出差人员出差前，

2、应填写《出差申请单》说明其任务，详细列明路线、吋间、交通工具及费用预算，经木部门领导及主管副总的审批，凭通知单到财务部借款和报账。2、出差结束后（10个工作日）应及时报账，特殊情况未按时报账，须经总经理批准，否则，从借款的第11个T作日起，按同期银行利率计息,并通知企管部了以处罚扣款。3、出差人员应有对任务完成情况的详细报告总结，分管副总要有具体的评价意见，财务部才能对其差旅费进行审核。4、出差人员绕道所增加的交通费、食宿费一律不予报销。5、因公带车出差的必须按公司的《公司乘用车管理规定》执行。6、中层以上领导出差，经分管副总同意后报公司总经理批准。中层以下人员出差，经

3、部门领导同意后报分管副总批准即可。7、木规定中长驻人员指：在同一地点连续出差达15天以上（含15天）的人员。8、餐费及交通费补贴天数计算，以机票、车票或过路过桥票面日期为准，自出发之日起至返程到达之H止计算出差天数。（出发R：12：00之前按一天计算，12：00之后按半天计算；到达FI12：00之前按半天计算，12：00之后按一天计算。）三、伙食补助标准1、标准单位：每人/每天出差地北京、上海、深圳、广州其他地区木市县以下地区副总经理以上80元6050部级（含副部级）60元5040一般科员50元4020长驻人员40丿匕302、特殊规定（1）本市出差中餐误餐费：10元/人

4、•次。（2）从衡阳出差到本地区以外的，当天往返，可报2天伙食补贴和交通补贴，若是带车出差，只计伙食补贴。当天夜间23点后返凹的开车人员按3天伙食补助，返程吋间的确定以当日回程过路过桥票面吋间为准。（3）伙食补助按出差实际天数补给，不需凭发票报销，如异地报销业务招待费，需请示主管副总批准，不再计发当天当餐伙食补贴（早20%,中、晚各40%）；异地招待费应与当次差旅费同时报账，否则，财务拒绝报销异地招待费。四、住宿费标准1、标准单位：每人/每天出差地职务北京、上海、深圳、广州其他地区木市县以下地区副总经理以上按实报销按实报销按实报销部级（含副部级）240元220150一般科

5、员180元1601002、特殊规定(1)出差人员原则上应就近入住经济快捷连锁酒店。住宿费必须凭止规住宿发票在相应标准内实报，超过标准的费用口理。特殊情况经总经理批准后方可报销。发票必须填列住宿起止日期、人数、住宿天数、单价等,并应索取酒店消费流水单备查。索取发票的地点应与实际发生的地点相一致。(2)出差期间住宿费报账吋，可以按出差实际住宿天数平均计算(须有住宿发票)。(3)如一同出差且同性别的在2人及以上的，应2人/间。在较高者的标准限额内报销。(4)当天中午12点前离开的不计住宿费，当天12:00至18:00离开的按半天结算，18:00点以后离开的按一天结算。(5)公

6、司在外长驻人员，应根据情况按需租房居住，公司不同部门在同一地点长驻人员应尽可能统筹安排，由公司按租赁合同报销租房费用。五、乘坐交通工具的管理规定及标准。1、管理规定(1)出差人员出差，原则上乘坐火车硬座、硬卧、轮船二等舱以下舱位、汽车，特殊情况需坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上舱位，应由公司总经理批准后，方可报销。(2)乘坐火车硬卧的条件是：晚上8点到次日早上7点之内，乘坐当次列车过夜6小时以上或乘坐当次列车连续12小时以上。衡阳至长沙、冷水滩段，年龄在50周岁以上可乘坐硬卧，其他人员差旅期间生病(凭当日就诊单)或携带公物(超过10公斤)、公款(超过2万元)等公司重要资

7、料的其他人员，经公司总经理批准后方可乘坐，否则一律按火车硬座票报销。(3)高速列车一等座视同软卧，高速列车二等座视同硬卧。(4)公司副总经理以上出差可乘飞机(经济舱)、火车软卧、高速火车、轮渡二等舱、市内可乘坐出租车。(5)符合乘坐火车卧铺条件的而未购卧铺票，可按当次列车乘坐区间票价的50%计发卧铺补贴。(6)为保证员工人身安全，湖南省外出差原则上不允许乘坐长途汽车。(7)出差购买火车票的手续费限额：20元/张，超过部分自理。(8)公差期间凡因非工作需要的参观、游览或因私绕道而增加的一切费用，均由个人自理。2、交通费报销标准(1)标准单位