差旅费开支标准及借款报销规定

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1、1.目的为了保证公司各项工作的顺利执行,本着厉行节约的原则并结合公司实际,对差旅费的申请、审批、报销作如下规定。2.范围适用于公司所有涉及出差的部门及个人。凡是本制度引用的文件，其最新版本适用于本制度。3.术语（无）4.职责公司财务部为差旅费管理的责任部门，并负责相关制度的解释工作。5.流程图（无）6.规定6.1差旅费的申请6.1.1员工出差需填写《出差计划书》（短程出差者无需填写），经部门经理审核后，报公司总经理审批；根据审批后的《出差计划书》（由出差本人保管）拟定出差预算并填写《出差借款单》，经本部门经理审核和总经理批准后，凭《出差借款单》到公司财务

2、部办理借款手续；出差费用可按照差旅费日标准的130%和往返路费预支。6.1.2出差借款必须坚持“一借一报制”，前款未清后款不借（如有特殊情况，须经总经理审批后，方可办理再借款）。6.2差旅费的标准6.2.1员工出差，凡能当天往返者，为“短程出差”，当天不能往返者，为“长程出差”。“长程出差”员工在到达目的地后，应根据工作需要和公司保持联系以汇报工作。6.2.2员工短程出差，往返交通费用予以实报实销，目的地市内交通费按每天10元封顶标准实报实销，并对在外就餐的另给予餐补10元。6.2.3员工长程出差其住宿、目的地市内交通费、伙食补助以下列标准报支：凡有住宿

3、需求时，应首选当地快捷连锁酒店（如：7天连锁、汉庭连锁、如家快捷等）或其它经济型酒店，特殊情形需总经理批准。6.2.3.1住宿、市内交通费、伙食补助规定（计算单位：元/天）。补助职位省外省内一般地区经济特区当天不回住宿生活交通住宿生活交通住宿生活交通副总经理部门主管其他人员6.2.3.2经济特区是指北京、上海、天津、广州、深圳、杭州；其它特殊地区需参照经济特区标准的由总经理批准。6.2.3.3总经理住宿费实报实销,伙食补助一律执行上述标准。6.2.3.4乘坐火车期间仅报销生活补助，按车票乘坐区间目的地标准与出差时间合并计算执行。6.2.5公司员工出差期间

4、被接待单位提供食宿的，一律不报销、不补贴任何食宿费。6.2.6公司员工参加会议、外出培训，若主办单位统一提供食宿，其食宿费用依据主办单位开具的票据实报实销，不再享受食宿补助。6.2.7住宿补助按照实际住宿发票上注明的住宿天数在住宿标准下报销，出差人员不得虚报出差天数。若实际支出住宿费低于该级住宿补助的50%时，公司按该级住宿补助的70%标准给付住宿补助；若实际支出住宿费高于该级住宿补助的50%而低于75%时，公司按该级住宿补助的90%标准给付住宿补助。6.2.8司机出差跑长途，每天生活按目的地补助标准额外增加10元。6.2.9财务核算标准：一天按24小时

5、计，不足12小时的按半天计。6.3乘坐交通工具规定6.3.1飞机、火车、轮船乘坐标准见下表：交通工具职务飞机火车轮船总经理普通舱硬卧二等舱副总经理普通舱硬卧二等舱部门主管/硬卧三等舱其他人员/硬卧三等舱6.3.2公司员工一般不得随意乘坐飞机或动车、高铁,确因工作需要，需提前报总经理批准。6.3.3出差乘坐火车，从晚8时至次日凌晨7时之间，在车上过夜6小时以上，或连续乘车超过12小时以上，可按上述规定乘坐硬卧，否则，公司只按出差往返区间同车次硬座标准予以报销交通费；因公时间紧急，经总经理批准，也可选择动车或高铁，但只限于二等座票。6.3.4符合乘坐火车硬卧

6、而低于规定标准乘坐的，除报销实际火车乘坐费用外，按乘坐该火车同车次硬卧中铺实际票面值30%的比例给予额外补助（乘坐豪华旅游列车不享受此补助）。6.3.5员工出差，如时间不紧急，应优先选乘火车，其它情况可乘坐汽车，汽车票实报实销。6.3.6出差人员在出差地工作一般不能随意乘坐出租车，确因工作需要（如携带仪器、设备、技术资料等公物）乘坐出租车的，报销时应附有乘车原因说明并经部门经理、总经理批准后，方可报销。6.3.7自带交通工具出差的，除如实报销加油费、过路过桥费、停车费外，不再享受交通补贴（含司机和乘车者）。6.3.8乘坐轮船费用报销办法参照乘坐火车标准执

7、行，特殊情况下由总经理批准。6.4差旅费的审批出差人员回公司后认真填写《出差计划书》中出差任务完成情况，由部门经理对其出差任务进行评审并签署意见，财务部依据评审意见对其差旅费进行审核后，报总经理审批。6.5差旅费的报销6.5.1出差人员回公司后，应在七天内办理完报销手续，如逾期不报者，财务部门有权从其工资中扣除其出差借款.6.5.2出差人员报销差旅费时，要求票据分类粘贴、规范整齐。报销的原始单据必须书写清楚，内容真实合法，手续齐备完整；财务部对不符合要求的报销单一律拒绝报销。6.5.3出差人员报销，必须实事求是，严禁涂改、虚开、多要车票、住宿发票等，严禁

8、多报出差天数，一经发现，由公司对其作出虚报金额2倍的罚金。6.5.4出差人员在出