财务票据管理及填写要求

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1、财务票据管理及填写耍求一、财务对建设单位票拯：1、工程前期、公司（项目）财务应给建设单位财务出据一份《财务报告》，要求建设单位将本工程工程款应全部汇入指定银行帐户，任何人不得从建设单位直接捉取现金。向建设单位出据银行开户账号：全称、账号、开户行。并要求建设单位财务不能给我财务给印件齐全的空白支票、应填写完公司全称后方可带去进账，确保支票安全。2、公司或项目部给建设单位所缴付的保证金、押金等票据要妥善单独保存，退付款时需要提供。3、施工所缴纳的水、电费发票、票据要妥善单独保存，工程决算时需要提供。4

2、、建设单位拨付工程款时、需要给建设单位出据发票或收款收据，发票或收款收据均应山公司经理签字盖章后方可交建设单位，给建设单位出据的发票或收款收据财务应造册登记，如给建设单位开收款收据、应专门用一木收款收据，如同支票管理一样管理好收款收据。二、税务发票管理：1、工程营业税应在工程所在地税务所缴纳，按建设单位拨付的工程进度款金额按时缴纳，如果工程较小时,工程决算完后可一次性缴纳。2、工程较大或根据建设单位要求,每拨一次款需开一次发票时,应在当地税务所按时缴纳。3、给建设单位所开的发票、均应山公司经理签字

3、盖章后方可交建设单位。给税务部门所缴纳的税款，应山公司经理签字后支付。4、所有发票、发票底联、缴税费单应妥善单独保存，并列表登记。三、银行票据管理：1、在银行•购买票据（转账支票、现金支票、电汇信汇、转账进账单等）需会计、出纳二人同往，会计、出纳均应记录所购买支票的编码及数量。2、所有银行支票、票据的每笔支出、会计应填写（请款单）经经理审批签字后方可支付。3、财务应对银行所有票据妥善保存齐全，对填写错谋或作废的票据应粘贴到原处，一本票据用完后存根应按编号装订整齐。对票据的存根栏填写完整。4、财务账

4、本应按照耍求认真填写,对账本中记帐凭证一栏、对方科目一•栏、摘要一栏、支票种类号码一栏耍填写完整、明细。票据和账木记账耍同步。5、每个单位工程应建立一套完整帐目，不能儿个工程建一套帐、或共用一个帐本。四、公司与项H部票据管理:1、财务应建立公司与项目部资金往來账，资金往來对方应开据收款收据、财务会计出纳签字、盖财务专用章、经理签批。不能打白条、无签字、无印章。2、公司与项H部、项H部与公司资金往來、财务应专用一木收款收据办理，不能混用乱用。3、现金往來、必须两人同往办理，确保资金安全。五、项目部票

5、据管理：（一）材料票据要求：1、因成木核算分：临建部分、基础部分、主体部分、土建部分和安装部分。在所有票据用途一栏均应填写所购材料所用部位。不屈于临建部分、基础部分、主体部分的材料应填写土建部分或安装部分用材料。2、材料发票填写：除了填写发票本身全部内容外，还应在发票右上角填写其用途。用途分5种、按上面耍求填写。在发票单位名称后边增添项目名称。3、收款收拥填写：在收款收据的开头应填写单位名称，在交款部门一栏填写•项H名称•用途。在摘耍一栏填写材料名称、规格型号、单位、数量、单价、金额。在收款收据右

6、上和填写对方联系电话。4、收料单填写：在收料单左上角填写•对方名称•车牌号码•对方联系电话;在收料单右上角填写用途；在材料项目一栏填写材料名称、规格型号、车箱料长*宽审高二立方体、立方数"车数二总立方、总立方*单价二总金额元；在合计栏中总立方体和金额应大写。5、材料结算单：材料结算应分用途：临建部分、基础部分、主体部分、土建部分和安装部分。严格按照结算单标准格式填写、装订。6、材料款的支付：应按照材料计划付款要求程序办理，并执行合同相关条款。材料计划付款单审批后、财务通知对方开据相同金额发票，发票

7、汇同请款单、审批的计划付款单一同交经理核对签字后支付。要求支票上必须填写对方开户行全称，不能给印件齐全的空白支票，确保支票安全。7、H购材料需用支票采购材料时、材料员应填写（请款单）、请款单应写清所购材料名称、数量、单价、金额，对方开户行全称，经理审批签字后财务开支，任何人不得使用印件齐全的空白支票。8、材料员备用金：每月月初、材料员填写（请款单）借备用金，经经理审批后财务借支，每月月底财务按规定收回。（二）人工费支付：1、管理及后勤人员工资支付：管理及后勤人员丄资表签批后、财务应填写（请款单）、

8、经经理签批后在银行支取现金支付。2、施工班纽•人工费支付：（按合同相关内容执行），按月填报人工费计划付款单，计划付款单审批后、在支付施工组人工费时均应填写（请款单），请款单经经理审批后支付。4、计划付款单审批后、财务通知对方开据相同金额发票，发票汇同请款单、审批的计划付款单一同交经理核对签字后支付。要求支票上必须填写对方开户行全称，不能给印件齐全的空口支票，确保支票安全。（三）灶房票据要求：1、灶管员每月月初打（请款单）借备用金，经经理签批后财务借支，毎月月底财务收回清账。2.毎月