申泰证券公司风险内部控制

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1、申泰证券公司风险内部控制3申泰证券公司风险内控的现状与风险点的识别3.1申泰证券公司风险内控管理的现状3.1.1公司风险内控管理体制分析申泰证券公司是我国证券市场上一家很有竞争力的证券公司，在全国拥有上百家分支机构。申泰证券公司是由原两家证券公司通过新设合并，增资扩股，于1999年8月组建成立。注册资本47亿元，净资本规模180亿元左右，经营业绩多年稳居业内前列，建立了法人治理结构，并逐步探索实现决策科学性管理的标准化制度。巾泰证券公司从成立之日起就一直很重视风险内控和风险管理，建立了系统的风险内控规范。根据《

2、企业内部控制基本规范》要求把风险内控建设贯穿于公司经营之中。申泰证券公司内控体制详细描述为：(1)法人治理结构。董事会是公司的执行机构，对股东大会负责。2012年，董事会陆续下设了风险管理、战略、审计、薪酬与考核委员会等4个专门委员会。公司总经理市董事会聘任或解聘，负责公司的日常经营活动。监事会负贵检查公司财务，对董事会及髙级管理人员进行监督。(2)内控管理框架。申泰证券公司的风险内控框架包括决策层、执行层、监督评价层三部分组成。图3・1申泰迄券公司内技管理框衆决策层：公司董事会是该公司的风险内控的决策机构，负

3、责决定风险内控政策，审核全公司风险管理过程、风险内控和法规的遵循情况。执行层：负责制定并执行相关业务的风险管理政策和规定，及时纠正风险内控存在的问题。监督评价层：公司独立的内部审计体系主要负责对公司各项经营活动的审计。(3)公司风险管理框架基本结构申泰证券公司的风险管理框架结构中，风险控制委员会委员由公司董事长、总裁室成员、财务总监和风险管理部、稽核部负责人担任。工作职能总裁汇报工作，保证业务记录、财务信息的真实、完整，提高公司经营效率等五个方而目标。(4)主要制度规定及内容的简要说明英一：《风险控制委员会议事

4、规则》。明确公司风险控制的目标和原则，确定风险控制机构运作程序。其二：《风险管理制度》。将公司风险管理工作的基本纲领和宗旨落实到位，并有针对性地制定一系列规定，将风险管理的主要内容和架构流程规范化。其三：《内部风险报告制度》。要求业务部门以风险报告形式及时揭示业务风险信息，以及时釆取风险管理措施。定期报告采用规定的格式，指定专人在月初规定时限内报送其四：（II新活动风险管理办法》。公司实施创新活动的事前风险控制。创新活动必须经过风险评估并按规定程序进行审批后方可实施。其五：《业务授权管理办法》。公司在法定经营范

5、围内，对各业务部门和分支机构管理过程中，赋予其更多的权利來进行业务开展。申泰证券公司的这些规定除了按监管部门的相关要求制定的具体办法，力求从制度上提前对个别风险易发环节进行重点控制，从而减少风险事故的发生。在内控体系方面，申泰证券公司确立了四级风险管理的组织体系。建立了相对健全的风险管理制度体系，设立了专门执行公司的风险管理政策、履行风险管理职能的独立的风险管理部门；组建了以专业人员为主体的风险管理团队；风险管理系统不断完善、方法不断改进，效率不断提高。H证券内部风险控制体系如图3.2所示：董事会风a姿員会丸委

6、会其它业券萎贡会ri计财部〔穂核眉區彌「反辱眉賂规部I厂辰操作风险市蜕氐险投行-审扶测分析**审良*今■*tft♦<<

7、券公司规范运作要求的、系统化、制度化的风险内控体系。公司各项业务之间建立了严格的防火墙制度，内部监督部门具有较高的权威性和独立性，风险内控制度和风险内控机制健全有效。确保风险内控完整、适时、合理、有效，为建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的证券经营实体提供保障。公司在建立内控体系时兼顾了内控制度建设和内控机制建设两方面。内控制度建设方面：指公司及公司下属内控部门对照国家法律法规及相关政策要求，依照一定的程序，研究公司内控制度建设规划，建设内控机制并对公司现行内控制度进行检查、评估、修订和

8、完善。内控机制建设方面：建立了完整的内控监督和反馈机制，完善公司各相关部门之间的联系和约束关系，建立各部门之间的防火墙体系。公司内控组织从三个方面确保公司的内控体系符合证监会的要求，1、在董事会层面上设置了公司的风险管理委员会，2、总裁办层面上设置了风险控制委员会，内控职能部门包括风险管理部、稽核部、法律合规部和计划财务部，3、公司各业务系统的相关部门也都设置了各自的风险控制小组。3.