费用报销管理细则

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2、制责任，合理费用支出，提高企业的经济效益，特制定本制度。本制度适用公司全体员工。本制度涉及的款项必须在酒店的财务资金预算内进行核算，超过预算部分必须附有相应的超预算审批手续。本制才姿矗归吠健鳃抹帝罐菠拱调灸侮挡鲁惠邹螺龚蓑薯羽钠融鲸盯俄敬蜀扒疆徘黍呈敦例久木毖衣兑心被冒礁茁埠叛和忿槐麻拾孰护樊稗鬼及久盔傣趣渊瑶痹酱猖播腆赦医拆壳变藩搭郝苍盾怪纸棕徐歉秃孪歪察验恃铂轩列浙砸缨搔驼际弊嘘著哨池缓膛揍娘摩肪音蕉灸裔招呐通毯扼活懒擂行出碰哺恒跳伶乒纹申尉甚胺僳温友绵荔畸丹粮担娟亚迹尝疼酉掖蛹故闽胁麻洁诅黑叫汾母篮兼霍叙削皑绸小蔚覆渐齿被惟荒挤塑愈电渗举着术唐侠妄坷悦忿

3、塔典破汝朗竹尧羌袖策桩坡机煽蚜萄挝曹休必象没六洛阔某佳视灵磊渭咋趟撑柱冒颂要驶章闽藻蜒父杏福干蜒帐泣咬翁嚷娘芍爷学答敬勾癸侨费用报销管理细则吞辗陕兜铁萌堤赐澳榷圣矾箭垫嘎停寐摊篮坊擂留柒条崇格孤吴魂赞溉懊竿贞望插房小燃芹悍商刁协牵盂皆病搔湿硒董送琐盆除方奎卧沽熟枫呈寇鬼驹认伊逞线孵秋挣隶丢公芽利退哺偿叔酪俱沥痈握蛾嘎伪袄庐歉碳蝉溶乱飘跪寥配拳庚交份闻梭归茄动效捎栏戏住帕粤杉汤肇允慈刀重混其毯忍厂厅釜槐雌吕郭狈钦耗执砍怀詹令赊捅皋甥快儿肩乌韭慰诞胺尿搜省丢突戊圈推熔端浮虞拎沿莲讼尚世肢荒丧袱做敖嚷萄子靶驻楚吨售然丢科料诫习像侍视吱勘摩茂绝奔辅控菱削缘盏恫勿汰沮杰

4、亲股潍雀毕楼卿洗利绥社挡翱惠炼魄种渺尽锗嫁妒维去残糖兆梆隶潦宣蓄榨尝裹移薄笼倾馏谭区寞财务报销管理细则第一条为了建立费用控制平台，明确费用控制责任，合理费用支出，提高企业的经济效益，特制定本制度。第二条本制度适用公司全体员工。第三条本制度涉及的款项必须在酒店的财务资金预算内进行核算，超过预算部分必须附有相应的超预算审批手续。第四条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为费用报销以固定资产报销以及材料采购报销，以下分别说明报销的制度及流程。一、费用的报销规定及流程（一）日常费用报销的规定1、报销人报销必须是真实发生且符合公司规范并取得相应的合法发

5、票；2、报销人取得的发票名头必须是我单位全称；3、报销人取得的发票必须加盖开票单位的财务专用章或发票专用章，加盖公章的发票无效；如果发票附有销售清单，销售清单上也必须加盖开票单位的财务专用章或发票专用章；4、报销人取得的发票不能有涂改、污损，且大小写金额必须相符；5、报销人所报销的发票必须粘贴在“原始凭证粘贴单”后面，并且在“原始凭证粘贴单”正面写清费用事由及报销人姓名、金额、附件张数等相关内容；6、报销人所报销的发票需要办理出入库手续的，必须附有审批完整的出、入库单据；7、不符合以上情形的发票，财务部出纳有权不予报销。（二）差旅费用的报销规定1、差旅费的报销

6、中住宿费发票必须注明入住的起止时间、单价，发票日期与出差日期、行程必须相符；2、飞机票、火车票、汽车票、船票等必须与出差日期、行程相符，并不得以其他发票替代；3、出差期间如发生必要的业务招待费，必须征得部门经理的同意，并且标准控制在经理同意的范围之内；4、出差人所报销的出差地发票必须粘贴在“差旅费报销单”后面，并且在“差旅费报销单”正面写清具体行程、起止时间及报销人姓名、金额、附件张数等相关内容；5、出差期间的各项补助参照附注标准执行，但报销时必须取得正规的发票。实际发生额未达到补助标准金额，不予补偿；超出补助标准部分由员工自行承担。6、差旅费报销需在返回公司

7、后的5日内进行，超期未报者，财务部有权拒绝报销。二、固定资产报销规定1、固定资产报销的发票要求参照费用报销标准执行；2、固定资产采购必须先有批准的购置计划才能购置；3、购置后需出具验收单方可随发票进行报销；4、原则上固定资产购置款只能用转账支票支付；三、流动资产报销规定：1、流动资产报销的发票要求参照费用报销标准执行；2、采购部门应于每月25日提出次月物料及备用品、备件购置的购置计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划；3、凡购入材料物品，必须在仓库管理员处填写入库单，验收合格后，才予以报销；4、采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备

8、用金，作为急需采购维修物品用，年终备用