8-1、内部控制调查问卷B(一)

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1、被审计单位名称调查人及日期索引号G0801被审会计报表属期复核人及日期贝次1/4调查内容被调査人调查结果备注是否不清楚一、企业法人治理机构1、公司董事会成员是否均由股东委派，是否有來自外部的独立董事2、董事会是否定期召开会议,并按规定邀诸其他人员列席3、公司重大决策是否均经董事会讨论决定4、董事会是否设立冇审计委员会5、董事会人部分成员（1/2以上）是否在高级管理层任职6、高级管理层成员的任命、撤换是否经董事会研究决定，并发文公布7、董事会是否对高级管理层进行考核评价，并按规定兑现8、高级管理层成员是否经常发生变动

2、9、监事会成员中是否有外部独立人士10、监事会大部分成员（1/2以上）是否在公司担任管理职务11、监事会是否列席董事会重要会议12、监事会的工作是否得到童事会、高级管理层的支持13、公司内部是否冇向监事会反映的信息渠道14、公司是否设有内部审计部门15、内部审计部门是否独立于财务会计部门16、内部审计部门是否有向董事会、监事会反映的信息渠道17、审计委员会、内部审计部门是否定期向董事会、监事会汇报18、公司是否定期对内部控制进行自我评价，并采取行动19、公司是否聘请外部专业机构（如中介组织）对内部控制进行调查,并提

3、出意见建议20、董爭会、高级管理层、监爭会成员是否有不良品行记录被审计单位名称调查人及日期索引号G08-01被审会计报表属期复核人及口期页次2/4调查内容被调查部门调查结果备注是否不淸楚二、企业组织结构1、公司是否按业务需要设置部门机构2、公司是否根据部门业务需要配备足够人员3、部门职责是否划分清楚4、公司是否明确对子（分）公司的管理模式5、公司是否采取冇效措施监督子（分）公司的运行6、公司对不同部门的重视和支持是否有明显差别7、公司是否均从内部选拔部门、子（分）公司主要干部8、部门内是否建立良好的信息沟通渠道9、

4、乞部门与子（分）公司的业务联系、信息沟通是否畅通10、各级员工是否都了解公司的垂大事件11、公司员工是否有向上级反映的信息渠道12、高级管理层是否采取措施获取各级员工的意见和建议13、公司是否根据需要组织不同部门人员组成工作团队14、高级管理层是否对部门协作提供指导利支持15、高级管理层是否能及时了解部门间的信息与沟通障碍，并采取行动二、企业管理制度1、公司是否建立各项内部管理制度，主耍但不限于行政、人事劳资、财务会计、投资、生产经营等2、公司能否根据情况变化或定期修改、完善己有制度3、公司是否要求员工认真学习各项

5、内部管理制度4、各部门是否根据不同岗位设立职责要求5、各岗位人员是否对自身职责冇足够的认识6、部门人员履行职责是否受到交叉临督7、公司是否定期对员工履彳亍职责情况进行考核评价8、公司是否督促子（分）公司建立各项管理制度被审计单位名称调查人及日期索引号G08-01被审会计报表属期复核人及口期页次3/4调查内容被调查部门调查结幻3备注是否不清楚9、子（分）公司是否根据自身情况完善各项管理制度，并向公司报备10、子（分）公司内部管理制度建设是否纳入公司考核内容11、高级管理层是否鼓励员工提出合理化建议12、员工是否有向上

6、级提出意见和建议的信息渠道13、员工是否冇向上级反映利申诉的信息渠道14、员工是否会因反映利申诉而迴到不公正对待四、企业行业环境1、公司所处行业是否严重受宏观经济景气度影响2、公司所处行业是否严重受国家冇关法规、政策影响3、公司所处行业是否严重受技术、资金、市场状况制约4、公司所处行业近年是否发展稳定5、行业经营是否具有明显的周期性或季节性6、公司所处行业是否存在特殊要求，如规模、安全性、行业管制、资质、环保等7、公司所处行业的市场竞争是否十分激烈8、公司所处行业是否具冇较咼的行业准入要求9、公司所处行业是否已形成

7、较稳定的竞争格局，如行业领先者、市场占冇率、区域化等10、公司所处行业是否存在较大的行业风险，如科技进步造成技术迅速落伍、设备快速更新、替代性产品等五、企业经营状况1、公司是否主业突出2、公司的发展目标是否与H前的主营业务一致3、公司是否在产品、服务和市场上具有明显优势4、公司是否具有明显的资源、技术、人才、市场等优势5、公司近几年主要经营业务是否发生较大变动6、是否有了（分）公司经营不佳或陷入困境7、公司是否根据发展战略及时调整集团、子（分）公司的经营业务被审计单位名称调查人及口期索引号G08-01被审会计报表属

8、期复核人及日期页次4/4调查内容被调查部门调查结果备注是否不清楚8、公司是否严重受少数客户或供应商影响9、公司是否对行业前景充满乐观10、公司近几年是否保持良好的发展趋势11、公司未來发展规划是否仍集中在目前的主营业务领域12、公司与子（分）公司的业务相关度是否较高13、公司业务重心是否有向其他性质业务拓展的计划14、公司近年是否设立新的子（分）公司15、新