内部控制调查问卷

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1、内部控制调查问卷调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。非常感谢您的合作！一、企业的基本情况1、企业登记注册的类型A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.外国投资企业E.其他企业2、企业所属行业A．制造业B.建筑业C.金融业D.服务行业E其他3、企业创建年限A.3年以内B.3-5年C.5-10年D.10-20年E.20年以上3、2010年底企业资产总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上4、201

2、0年底企业销售总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上5、2010年底企业职工总人数A.5百人以下B.5百-1千人C.1千-3千人D.3千-1万人E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.

3、勉强适用E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况1、内部控制对企业管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、企业内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度3、具体负责企业内部控制建设的职能部门:A.财务部B.总经理C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为企业内部控制的执行效果：A．很有效果B.较有效C.一般有效D.部分有效E.基本无效5、企业主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息

4、系统第4页共4页内部控制调查问卷6、企业主要的内部控制活动：（可多选）A.资金活动B.采购业务C.资产管理D.销售业务E.研究与开发F.工程项目G.担保业务H.业务外包I.财务报告四、企业内部控制建设与执行情况的具体评价（见表格）注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对。请在相应的位置打“√”即可。项目具体内容54321控制环境企业文化公司建立有正式健全的员工行为守则　　　　　公司定期让所有员工确认了解这些守则　　　　　公司对于违反企业员工行为守则和相关管理制度的员工给予的处分　　　　　公司对爱岗敬业，诚实守信的员

5、工给予了鼓励和奖励　　　　　管理层和高级管理人员在《企业员工守则》的执行方面起到了表率作用　　　　　公司的薪酬和晋升并非仅仅依据短期业绩目标的实现情况，还要考虑诚信和道德价值观　　　　　公司有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新　　　　　治理结构董事会独立于管理层，能够对管理层的计划决策提出探究性的问题　　　　　董事会下设了审计委员会、薪酬委员会等委员会　　　　　董事具备足够的知识、行业经验以及时间来有效地履职　　　　　公司的首席财务官、首席会计官或者内部审计师每个季度至少与外部审计师会谈一次　　　　　审计委员会每年审核内部和外部审计师的活动范

6、围　　　　　定期向董事会提供企业重要信息（例如财务报表、重大合同或谈判等）　　　　　公司出现重大问题，及时向董事会报告　　　　　监事会和审计委员会对公司CEO和内部审计主管的任命、解聘和薪酬均有所监督　　　　　董事会和审计委员会针对发现的重大问题采取行动，并在必要时进行专门调查　　　　　机构设置和责权分配公司高级管理层具有极高的威信　　　　　关键职能上的人员较稳定，不存在大幅度流动或者意外离职　　　　　管理层对会计职能很重视，关心财务报告的可靠性　　　　　高级管理层定期视察子公司或者分部的经营活动　　　　　集团或分部管理层经常召开会议　　　　　关键管

7、理人员有明确的责任界定　　　　　关键管理人员具备履行其职责所需的知识、经验和培训　　　　　有足够数量的员工，员工不必过多的加班或者履行过多的责任　　　　　公司各个员工的工作内容有正式的书面描述　　　　　公司严格按员工所具有的知识和技能安排工作　　　　　员工拥有的权限足够使其能完成所承担的工作　　　　　公司定期安排员工进行业务培训　　　　　每个员工均有明确的职权和职责　　　　　员工熟知各自部门、岗位的内部控制规定　　　　　公司对员工所担任的工作有书面的职务和控制内容的说明　　　　　在员工执行其职务工作的时候，公司在信息、培训、资金、预算、人员等方面给予

8、支持和帮助　　　　　第4页共4页内部控制调查问卷项目具体内容54321控制环境人力资源政策和实务公司在人员选