国际结算-实务与操作（第三版）第九章信用证项下的提示与审单操作

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1、1第九章　信用证项下的提示与审单操作信用证是有条件承付的保证，受益人只有提示相符的单据才能获得开证行或被指定银行的承付或议付。本章主要介绍受益人如何提示单据，以及开证行或被指定银行如何遵循信用证或其惯例与规则的相关规定和基本准则审核单据。2第一节　提示到期日和提示地点UCP600第2条规定：“提示（Presentation），是指向开证银行或被指定银行交付信用证项下单据的行为，或按这一方式交付的单据。”该条又规定：“提示人（Presenter）,是指进行提示的受益人、银行或其他有关方。”因此，“提示”，又称之为“交单”，它既包括提示行为

2、，也包括单据本身。“提示人”,包括进行提示的受益人、被指定银行等。3信用证项下的提示通常是指，受益人向被指定银行、开证行或保兑行的交单行为和单据，以及被指定银行向开证行或保兑行的交单行为和单据。4一、提示的到期日依UCP600第6条的规定，信用证必须规定一个提示单据的到期日，规定用以承付或议付的到期日将被视为提示单据的期满日期（Acreditmuststateanexpirydateforpresentation.Anexpirydatestatedforhonourornegotiationwillbedeemedtobeanexpi

3、rydateforpresentation）。单据必须在到期日或到期日之前提示（apresentationbyoronbehalfofthebeneficiarymustbemadeonorbeforetheexpirydate）。5信用证项下的承付或议付是开证行或被指定银行对受益人的一种承诺，但这种承诺是有时间限制的。因此，信用证必须规定提示单据的到期日，受益人或有关方只有在该日期或其之前提示单据，才有可能获得开证行或被指定银行的承付或议付。若只规定了提示的到期日而未规定最迟装运期的信用证是有效的，且是可执行的。因为，这种情况下，可以

4、视为货物可以在提示的到期日或其之前的任何一天装运。6提示的到期日不是承付或议付的最迟日期。在信用证业务中，有时某些银行在信用证中规定付款、承兑或议付的到期日，即必须在该到期日前进行或完成付款、承兑或议付。这种做法是不正确的。因为银行的付款、承兑或议付行为，行为延迟或不行为均是受益人无法控制的，使受益人的权利受制于它不能控制的行为或不行为是不公平的。对受益人而言，它所能控制的就是按规定时间提示单据。因此，UCP600第6条明确规定：信用证中规定了承付或议付的到期日，则该到期日应被视为提示单据的到期日。7二、提示到期日的确定依UCP600第

5、14条第3款的规定，若信用证要求提示的单据中包括运输单据，则该信用证不仅应规定提示到期日，还应规定一个装运日期后必须提示单据的特定期限；若信用证中未规定此特定期限，则视该特定期限为21天，即单据的提示不能晚于装运日期后21天；但无论如何，单据的提示必须不晚于信用证有效期。8国际商会在相关的案例中建议，提示的到期日与信用证的有效日期相同为好。同时，国际商会还指出，提示到期日长于或短于信用证的有效期则是不好的信用证。如，信用证规定：最迟装运日为9月20日，最迟的提示到期日没有规定，信用证的有效期在9月30日终止。再如，信用证规定：最迟装运日

6、为9月3日，最迟提示到期日为装运日后15天内，信用证的有效期在9月30日终止。9三、直接向开证行提示的风险国际商会的案例表明，若信用证已授权另一银行作为被指定银行时，受益人既可向该被指定银行提示，也可直接向开证行提示单据请求承付，只要其提示符合信用证的规定即可。若受益人选择了向被指定银行提示，则受益人不承担单据从被指定银行到开证行的寄送风险，而且受益人修改单据也较为方便，因为被指定银行一般与受益人处于同一城市。10四、提示地点提示地点是受益人提示单据请求银行承付或议付的地点。依UCP600第6条，信用证均须规定一个提示单据请求承付或议付

7、（自由议付信用证除外）的地点。自由议付信用证因可在任何银行议付，因此任何地点均可作为提示地点，但若限定在某一国家或地区议付，则提示地点应规定在该国家或地区之内。11受益人在上述提示到期日内在提示地点将单据提交给被指定银行，即使单据到达开证行时该期限已过，也属于符合提示到期日的要求。由此可知，提示地点是提示到期日计算到期的地点。因此，提示地点与提示到期日结合起来才是明确的，即提示到期日是以提示地点为计算依据。12第二节　审单的基本准则当开证行、保兑行（若有）、议付行或其他被指定银行收到受益人或其他提示人提示的信用证项下的相关单据后，必须在

8、5个银行营业日内对其审核，以决定是否承付或议付。上述银行在审单时，通常应遵守以下基本准则。13一、独立审核根据信用证的特点和国际商会的惯例，银行审核单据必须遵守独立审核的准则，即审单与下列事项无关：与作为信