会计与出纳岗位职责68148

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1、岀纳员岗位职责出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、冇价证券、财务印章及冇关票据工作。主婆工作职责冇：第一条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。第二条毎天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于巫大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办

2、理。第四条根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科日。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折輕整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。第五条根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。•配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。第六条负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日淸月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。第七条及时

3、清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。第八条出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄•登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。第九条保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺,如有短缺，耍负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。第十条严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致

4、。第十一条负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。第十二条根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。第十三条及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。第十四条根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。会计人员岗位职责会计人员的职贵是指参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。主要职责有:第-条负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写幣洁、登记及时、帐而清笼。第二条负责编制

5、月、季、年终决算和其他方面冇关报表。第三条协助经理编制并执行全院预算。第四条认真审核原始凭证，对违反规定或不介格的凭证应拒绝入帐。要严格学握开支范围和开支标准。负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。第五条上级财务机关检杳工作时，耍负责提供资料和反映情况。第六条定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。第七条月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便査阅妥善保管和存档。当年会计档案山会计

6、人员保管，往年会计档案山学校档案室保管。第八条协助出纳作好工资、奖金的发放工作。第九条负责学管财务卬章，严格控制支票的签发。第十条按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。第十一条加强安全防范意识和安全防范措诞，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。第十二条严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。按公司规定的工作程序做好项目付款第十三条定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提岀清理意见，采取清理措施。第十四条对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经

7、确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合耍求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。第十五条负责向上级部门和政府冇关部门报送财务报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。第十六条保守本公司的商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不能私自向外界提供和泄踴公司的会计信息。第十七条毎月负责公司各项目成本费用的收集工作，认真检査成本核算的原始数据，保证其准确性。第十八条认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的准确、规范。第十九条会同冇关部

8、门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于周定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同冇关部门制定手续制度，明确责任。第二十条各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和甥记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分晴责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。会计人员职责会计人员的职责，概括•起来就是及时提供真实可靠的会计信息，认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，积极参与经营管理，提高经济效益。根据会计法的