有限责任公司内部管理制度

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------财务管理制度根据国家关于造价咨询公司财务管理的要求，为了合理使用资金，加强财务管理，促进业务工作的开展，结合我公司的实际情况，特制订本

2、制度。一、本公司的独立核算，自负盈亏、依法纳税、并执行财政部规定的会计事务所的会计制度。二、本公司的会计年度采用公历年度，自一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。三、本公司以人民币为记账本位币：会计核算采用权责发生制，记账采用借贷复式记账法；固定资产折旧采用直线法；低值易耗品一次性摊销；递补延资产采用分期摊销。四、财务实行集中管理，在总经理领导下，办公室下设财务组，管理全公司的经费收支，配备会计一人，出纳一人。积压项开支报销，由总经理审批。五、有关部门费用的报、领（借）规定。（一）审批手续1、因公出差借款，先填好借款单，由总经理批准。2、购买物

3、品提出计划，经总经理批准后，由综合部负责采购。3、员工私人原则上不准借用公款，特殊情况须借用公款，由总经理批准，个人要提出还款计划，可按批准数暂借用，会计按借款人的还款计划扣回。---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--

4、--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------（二）报销规定1、出差、采购等借款，必须在加大气层后七天内到财务室报账，一次结清；逾期不报拖欠公款数。如遇特殊情况需经总经理批准。2、凡采购的物资必须有验收人（证明人）签字、财务部门负责人以及总经理审批后才能报销。大件物品（单价在人民币五千元以上的）

5、采购，需报公司董事会讲座批准后方可报销。3、除公司里统一组织的到外地学习活动外，凡于出差期间参观、浏览而增加的一切费用，均由个人自理。4、在出差期间，因私事绕道者，可按直线单程车费计算，其绕道路费未超过单程直线路费者可凭报报销，如超过应行单程直线路费，其超过部分由个人负担。因绕道而啬的中途住宿费、市内交通费用不报销。5、出差补贴标准：员工省内出差每天补贴10元，外省市出差每天补贴20元，特殊情况的由研究后另外处理。6、未经总经理批准，任何人不得以任何名义，任何方式用公款请客款待。遇特殊情况，由经办人提出意见，按总经理（或分管副总经理）批准标准开支。

6、六、现金管理（一）管好现金账，逐日逐笔记载现金收、支账目，做到日清月结和账款、账账、账表相符；不准用白条顶替库存现金，不准保留账外现金，不准假借用途套取现金。---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------

7、----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------（二）严格控制库存限额，超出规定限额应及时送交银行。按现金管理规定办理结算手续。七、业务收费收费标准按有关规定的标准执行。八、健全会计档案会计凭证要按顺序编号，附件要齐全，防止丢失，当月凭证次月装订成册，平整封面要写明年、月起讫字号，并应存放整齐，便于查阅，年度归档保存

8、。九、收款收据、发票，由会计登记保管、使用时由开票人办理领用登记手续，用完后交回存根时要办理注销手续，并应保证各号完整无缺