行政单位预算管理内部控制流程（模板）

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1、预算管理内部控制流程（试行）2016年12月目录第一节中期财政规划编制流程3第二章预算编审流程9第一节基本建设项目预算编制流程9第二节预算编审流程11第三章预算执行与分析流程17第一节预算执行与分析流程17第四章预算调整流程19第一节预算调整流程19第五章决算编审流程23第一节决算编审流程23第六章绩效评价管理流程33第一节财政支出绩效评价管理流程33第七章相关政策制度文件索引39第一节中期财政规划编制流程1、中期财政规划编制流程图中期财政規划细制省财政厅妙算编申中心省财政厅省政府09汇总缩制10域定下达耶门2017-2019年分年廈支岀规划败开始01亢成益础伯恵谄料收

2、祭、VI®.分析工作02测整完禅本部门（G位）显础信总03塢制267-20（9牛至农殳岀H!卸和非税收入茨聲2017-2019年茎本支岀拓算和非税收入預卯04报財政rrfn梆缩审审心15汇总16務成钱0中期助吹规划革総形成吉级中期财吹规划卓肇汇&納入送级叩期财政炯划18报吉政旳20分域卜达给部门结*2、中期财政规划编制流程说明中期财政规划编制流程说明编号流程节点主责部门主责岗位流程节点描述输出文档控制要素备注01（预算归n管理部门）整理基础信息。（预算归口管理部门）预算管理岗8月20日前，（预算归口管理部门）完成基础信息资料收集、整理、分析工作。单位基础信息：8月20日

3、前，省级部门（单位）完成基础信息资料收集、整理、分析工作；02（预算归口管理部门）调整完善本基础信息数据库（预算归口管理部门）预算管理岗调整完善木部门基础信息数据库。基础信息数据库：调整完善本部门（单位）基础信息数据库；03（预算归n管理部门）编制三年基本支出和非税收入预算（预算归口管理部门）预算管理岗编制2017-2019年基本支出预算和非税收入预算。2017-2019年基木支出预算和非税收入预算基本支出预算、非税收入预算：编制2017-2019年基不支出预算和非税收入预算；根据定员和人员经费标准、日常公用经费定额计算确定；2017年基本支出预算以2016年10月31

4、日为基准期（即10月工资基金审核变动表）编制。2018-2019年的基木支出规划数应与2017年预算数保持一；04报财政厅预算编审中心预算部门预算管理岗报省财政厅预算编审中心。中期财政规划编制流程说明编号流程节点主责部门主责岗位流程节点描述输出文档控制要素备注05审核省财政厅预算编审中心省财政厅预算编审中心审核。06完成2017年部门预算项目清理、筛选和审查、完善项H库预算部门预算管理岗9月15日前，预算部门完成2017年部门预算项目清理、筛选和审查，完善项目库。9月15日前，省级部门（单位）完成2017年部门预算项目清理、筛选和审查，完善项目库。07编制完成2017-

5、2019年支出预算建议计划预算部门预算管理岗编制完成2017-2019年支出预算建议计划（不含向相关部门报送的二次分配项目预算），报省财政厅相关部门管理处。编制完成2017-2019年支出预算建议计划（不含向相关部门报送的二次分配项目预算），报财政厅相关部门管理处。08向财政厅提交本部门三年支出规划建议方案预算部门预算管理岗预算部门向省财政厅提交本部门三年支出规划建议方案。09汇总编制主管部门省预算内基本建设资金、省级科研项H资金、省级机关房屋修缮经费等二次分配项目资金的支出规划，由主管部门负责汇总编制。省预算内基木建设资金、省级科研项冃资金、省级机关房屋修缮经费等二次

6、分配项目资金的支出规划，由相关主管部门负责汇总编制。中期财政规划编制流程说明编号流程节点主责部门主责岗位流程节点描述输出文档控制要素备注10核定下达部I'J2017-2019年分年度支出规划数省财政厅省财政厅根据财政政策、部门需求等情况，综合平衡后，核定下达部门2017-2019年分年度支出规划数，第一年规划数即为2017年预算控制数。财政厅根据财政政策、部门需求等诸况，综合平衡后，核定下达部门2017-2019年分年度支出规划数，第一年规划数即为2017年预算控制数。11月30日前，省级部门（单位）根据财政厅下达的部门三年支出规划控制数，与财政厅相关处室对三年支出规划

7、和2017年部门预算相关数据进行沟通、衔接和优化调整后，编制2017-2019年部门三年支岀规划草案和2017年部门预算草案，正式报送财政厅。其中：基本支岀预算建议和非税收入预算与财政厅预算编审中心联系；项目支出预算建议与财政厅相关部门管理处联系。11修改完善形成三年支出规划草案预算部门预算管理岗预算部门根据省财政厅卞达的规划数修改完善形成三年支出规划草案。三年支出规划草案11月30日前，省级部门（单位）根据财政厅下达的部门三年支出规划控制数，与财政厅相关处室对三年支出规划和2017年部门预算相关数据进行沟通、衔接和优化调整后，编制201