00-14005-30资金财务审查委员会工作规则

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1、中国华融资产管理公司00-14005-30A资金财务审查委员会工作规则生效日期二OO四年八月一日号号码编版页号号码编版页1.目的建立公司资金财务审查委员会工作制度，提高公司经营决策水平，完善和规范公司资金运用和费用支出的审查审批机制。2.适用范围适用于公司资金财务审查委员会对公司授权范围内的重大资金运用和费用支出集体审议的管理。3.职责3.1办事处：负责提出费用及资金使用申请，并执行财审会决议。3.2总部各部室：负责提出费用及资金使用申请，并执行财审会决议；对其管理的办事处或参与项目的办事处的申请进行初审。3.3公司资金财务

2、审查委员会秘书处（以下简称财审会秘书处）：负责受理费用及资金使用申请资料，筹备召开财审会，并做好会议记录，根据财审会决议作出批复。3.4公司资金财务审查委员会（以下简称财审会）：负责对费用及资金使用申请进行审议。3.5公司分管领导：负责对总部各部室提交的项目初审报告或费用及资金使用申请进行审查。3.6总裁：负责审批财审会决议。号号码编版页1.目的建立公司资金财务审查委员会工作制度，提高公司经营决策水平，完善和规范公司资金运用和费用支出的审查审批机制。2.适用范围适用于公司资金财务审查委员会对公司授权范围内的重大资金运用和费用

3、支出集体审议的管理。3.职责3.1办事处：负责提出费用及资金使用申请，并执行财审会决议。3.2总部各部室：负责提出费用及资金使用申请，并执行财审会决议；对其管理的办事处或参与项目的办事处的申请进行初审。3.3公司资金财务审查委员会秘书处（以下简称财审会秘书处）：负责受理费用及资金使用申请资料，筹备召开财审会，并做好会议记录，根据财审会决议作出批复。3.4公司资金财务审查委员会（以下简称财审会）：负责对费用及资金使用申请进行审议。3.5公司分管领导：负责对总部各部室提交的项目初审报告或费用及资金使用申请进行审查。3.6总裁：负

4、责审批财审会决议。1.财审会的组成4.1根据国家有关法律法规、金融财务政策和公司内控制度的规定,公司设立财审会，对公司授权范围内的重大资金运用和费用支号号码编版页出进行集体审议。4.2财审会人员构成：财审会正式委员10名，由公司分管领导和有关部室总经理组成。其中：主任委员1名，由主管资金财务工作的公司分管领导兼任；秘书长1名，由资金财务部总经理兼任；其他正式委员8名，由有关部室总经理（含主持工作的副总经理，下同）担任；备案委员若干名，备案委员由财审会秘书长、正式委员提名其所在部室副总经理级人员担任，在参加财审会审议时具有与正

5、式委员同等权利。4.3财审会组成人选由总裁办公会议决定。4.4财审会下设秘书处，在秘书长的领导下负责财审会的日常工作。财审会秘书处设在资金财务部。1.财审会审议事项5.1审议范围5.1.1对《管理费用支出管理办法》中规定的应当报请公司财审会审议，且单笔金额低于500万元（含）的管理费用支出进行审议;5.1.2对《业务费用支出管理办法》中规定的应当报请公司财审会审议，且单笔金额低于500万元（含）的业务费用支出进行审议;5.1.3对公司总部各部室和办事处超过其总经理被授权范围，但不需要提交公司经营决策委员会审查的其他各项费用支

6、出、资金垫付和固定资产购置进行审议；5.1.4公司领导要求提交财审会审议的其他事项。号号码编版页5.2权限5.2.1财审会可以对审议事项的原有方案提出修改意见。5.2.2经财审会否决的项目，如无否决因素的特别重大变化，不得提请重新审议。1.财审会议事规则6.1召开条件须有7名（含）以上委员出席方可召开。正式委员因故不能出席时，可委派本部室的备案委员出席；当出席会议的委员人数不足时，可由召集人通知其他备案委员参加。会议召集人可根据项目审议的需要，邀请有关专家列席会议，列席人员不具有表决权。6.2召开时间财审会会议采取不定期召开

7、的方式，会议由主任委员负责召集并主持。主任委员因故不能出席时，可授权秘书长代行其职责。6.3表决方式采用记名投票方式进行表决，审议事项须7名（含）以上委员同意，方可获得通过。2.审议事项报批流程7.1申请7.1.1办事处申请审议的项目应以正式文件主送公司财审会,并抄送负责初审的总部有关部室。7.1.2总部各部室申请审议的项目报请公司分管领导审查。号号码编版页7.1.3项目申请文件应符合以下要求：1）申请文件应包括申请费用的性质、类别和金额，申请费用的原因及用途，申请费用支出的参考依据或标准，申请费用的支出计划等内容。2）申请

8、管理费用的项目，应写明当年管理费用的支出情况、预算缺口和申请费用的其他特殊原因。3）申请业务费用的项目，应写明相关业务开展的具体情况、处置部门的意见、费用支出与回收现金间的配比关系等内容。4）申请固定资产购置的项目，应写明当年固定资产指标的使用情况、购置固定资产的必要性和购置固定资产的其他