《公司重整》PPT课件

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1、重整破产法：破产关系与破产程序图申请受理申债宣告清算终结债权人债务人保全财产申报债权法院别除抵销追回取回新得收回费用优一优二重整和解分配终止破产人破产财产破产债权（会议）管理人重整一、重整制度概述二、重整申请和重整期间三、重整计划的制定和批准四、重整计划的执行一、重整制度概述（一）重整的概念【重整】是指当企业法人不能清偿到期债务时，不对其财产立即进行清算，而是在法院主持下由债务人与债权人达成协议，制定重整计划，规定在一定期限内，债务人按一定方式全部或部分清偿债务，同时债务人可以依法继续经营其业务，实

2、现债务调整和企业整理，走向复兴的再建型债务清理制度。（二）重整的目的：【重整的目的】是使面临困境但有挽救希望的企业避免破产清算，使该企业能够消除破产原因，摆脱经济困境，重新获得经营能力，恢复生机，实现债务的清偿。——重整是防止企业破产的一个重要的法律制度。（三）重整制度的理论依据课本P218-1.营运价值论：（马论）企业的营运价值高于其清算价值。（1）营运价值包含资本组合的成本（2）营运价值包含企业的无形资产和利益（3）企业资产在清算变价中存在价值损耗2.利益与共论3.社会政策论（一）重整申请1、申

3、请主体范围（1）债务人（70.1）（2）债权人（70.1）（3）国务院金融监督管理机构（134.1）（4）出资人（1/10）（70.2）二、重整申请和重整期间不同情形下有权申请重整的申请人:1）债务人尚未进入破产程序时:（1）债务人（70.1）（2）债权人（70.1）2）在破产程序中:（1）债务人（2）出资人（1/10）（70.2）3）国务院金融监督管理机构（134.1）2、申请重整的原因（1）债务人申请重整的原因（第2条）①企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力；

4、②企业法人有可能明显丧失清偿能力。（2）债权人申请重整的原因企业法人不能清偿到期债务法院审查制度（审查、裁定、公告）（二）重整期间1、起止时间第72条　自人民法院裁定债务人重整之日起至重整程序终止，为重整期间。2、重整期间的财产管理与继续营业①债务人自己管理（管理人监督）②管理人接管3、对担保的影响4、重整程序的终止：在企业拯救与债权人保护之间寻找一个平衡点（1）具备规定事由的：（78）A、债务人的经营状况和财产状况继续恶化，缺乏挽救的可能性；B、债务人有欺诈、恶意减少债务人财产或者其他显著不利于债

5、权人的行为；C、由于债务人的行为致使管理人无法执行职务。（2）未按期提交重整计划草案（79.3）（3）重整计划草案未通过且未获法院批准或已经通过未获批准（88）（4）在重整计划执行阶段，债务人不能执行重整或者不执行重整。（93.1）在以上情况下，法院可以依利害关系人的申请，裁定终止重整计划的执行，并宣告债务人其破产。三、重整计划的制定和批准（一）重整计划草案制作主体（80）（二）重整计划草案的内容（81）（三）重整计划草案提交时间（79）（四）重整计划草案的表决机制（82-85）（五）重整计划的通过

6、和批准（86-88）（一）重整计划草案制作主体（80）1、债务人2、管理人（二）重整计划草案的内容（81）1、债务人的经营方案；2、债权分类；3、债权调整方案；4、债权受偿方案；5、重整计划的执行期限；6、重整计划执行的监督期限；7、有利于债务人重整的其他方案。（三）重整计划草案提交时间（79）——6个月第79条第1款债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之日起六个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。第2款前款规定的期限届满，经债务人或者管理人请求，有正当理由的，人民法院可以裁

7、定延期三个月。（四）重整计划草案的表决机制（82-85）类别组分组表决：1、担保债权组；（82）2、职工债权人组；3、税款组；4、普通债权人组；5、小额债权组；6、出资人组。（85.2）表决组通过：（84）人数：过半数债权额：2/3以上（五）重整计划草案的通过和批准（86-88）1、各表决组均通过，法院批准；（82）2、部分表决组未通过，再次表决通过，法院批准；（87.1）3、强行批准。（87.2）四、重整计划的执行89-941、重整计划的执行人：债务人2、管理人监督权3、重整计划的效力和执行期间4

8、、债务人不能执行重整计划或不执行重整计划的后果