(PPT)101学年度预算编列说明会

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1、101學年度預算編列說明會會計室高嘉隆會計主任2012.04.03概算編列時程04.03召開預算說明會04.30前會計室彙編04.03-04.23各單位依據單位中長程計畫填製預算，並繳交紙本05.29前召開第二次預算審查委員會審查審定06.05前提報校務會議審議07.29前報送教育部備查06.30前提報董事會議審議04.03召開第一次預算審查委員會審查07.05-07.10各單位編列分月金額，填報系統概算編列原則概算編列原則按學年度(101.08.01-102.07.31)編製，金額以元為單位。應以各單位中長程發展計劃方向，審慎編列各計劃明

2、細項目之優先次序及詳細計劃內容與經費數額。當學年度內重要及必須辦理之各項工作計劃應優先列入，勿因漏列以致無法列入年度預算內，而於日後追加預算，增加財務管理之困難。全校概算編列原則中長程發展計劃修訂之單位:行政單位：總務處、秘書處、招生事務處、終身教育處、國際事務處學術單位：材料系、光電系、生科系、精農系、數位系時尚系、國學所、日語系、附設幼稚園預算編製內容收入預算支出預算經常門資本門學雜費收入人事費土地推廣教育收入業務費土地改良物產學合作收入維護費房屋及建築物其他教學活動收入退休撫卹費機械儀器及設備補助及捐贈收入獎助學金支出圖書及博物財務收入

3、財務支出其他設備其他收入其它支出收入面(一)學雜費/學分費收入(二)推廣教育收入(三)產學合作收入(四)獎補助及捐贈收入(五)財務收入(六)其他收入學雜費/學分費收入【由會計室統籌編製】100學年度上下學期實際註冊人數平均值6,010人推廣教育收入【由終身教育處統籌編製】學分班收入：依據100學年度推估值，並增加成長率20%計算。產學合作收入【由研究發展處統籌編製】研究案、產學案：依100學年度收入各自成長20%編列。獎補助及捐贈收入【由會計室統籌編製】教育部校務發展計畫經費：依教育部101年額度編列;如尚未核定則依教育部100年度已撥付經費

4、預估。其他政府補助款：經常性補助款以100學年度額度編列。捐贈收入：得視各單位募款目標與計劃先行估列。財務收入【由會計室統籌編製】利息收入：依100學年度收入數估列。基金收益：以基金定期存款金額×利率預估利息收入。其他收入【由會計室統籌編製】退休撫卹基金收入：依101學年度預估學生人數及收費標準預估。教師住宿費收入：依住宿床位及收費標準預估。雜項收入：依101學年度收入預估。收入會計科目統制科目代號科目4110學雜費收入4120推廣教育收入4130產學合作收入4140其他教學活動收入4150補助及捐贈收入4160附屬機構收益4170財務收入4

5、190其他收入支出面(一)董事會支出(二)行政管理支出(三)教學研究及訓輔支出(四)獎助學金支出(五)推廣教育支出(六)產學合作支出(七)其他教學支出人事費區分董事會、行政、教學、產學、推廣秘書處：董事會人事費人資室：教職員人事費、績效獎金、公勞健學校負擔保險費、加班費教務處：超鐘點費（學制）學務處：導師費總務處：住宿補助費，提供給人資室編列幼稚園:教職員、工讀金業務費【由各單位配合填報】(一)教學業務費----以院為單位統編業務費（系）以每生340元、（所）以每生800元×學生人數(1)皆含每月800元之電話費；不需另編電話費(2)新生(大

6、一、研一)請以系所員額*80%(報到率)，待人數抵定後由會計室統一修正之演講費一萬元以下之物品其它教學活動支出【由各單位配合填報】(二)研究生論文口試費--以院為單位論文指導費(每位研究生只申請1份)依應屆畢業生編列以每生4,000元(共同指導時：以核發1名為限，再由指導教授均分)研究計畫及論文口試費以每名1,500元(碩士口試委員以3名為原則、博士口試委員以5名為原則)校外審查委員交通費，按地區發給，如下：彰化縣：300元台中縣、南投縣、雲林縣：500元嘉義(含)以南新竹(含)以北：1,000元台南(含)以南中壢(含)以北：1,200元高雄

7、、屏東(含)以南台北、基隆(含)以北：1,500元宜蘭縣、花蓮縣、台東縣：1,800元註：1.校外審查委員發給交通費。2.校外審查委員交通費係依考試日期申請，每位委員每一考試日期，僅發給一份交通費。3.交通費補助如搭乘之交通工具超過經費標準採實報實銷方式。【由各單位配合填報】(三)行政業務費----以處/室為單位統編業務費每人$7,000元(1)含每月1,200元之電話費；不需另編電話費一萬元以下之物品其它行政業務支出【由各單位配合填報】(四)全校性業務費----區分行政、教學總務處：事務支出、重大修繕、財產報廢、水電、各類租金圖書館：電腦網

8、路教學設備修繕人資室：差旅費、團保維護費【由總務處統籌編製】各項皆區分為行政及教學單位一般維護及修繕費：依100學年度支出編列重大修繕：由各業務單位提出需求。【由圖