银行业分支机构非现场监管信息系统报表指标体系总体介绍

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1、分支机构非现场监管信息系统报表指标体系总体介绍1主要内容一、非现场监管报表指标体系简介二、分支机构非现场监管报表指标体系三、银监局（分局）非现场监管数据信息流程管理2一、非现场监管报表指标体系简介（一）概念描述（二）意义作用（三）法律基础（四）基本框架3（一）概念描述非现场监管报表指标体系是监管当局按照法律法规要求，为满足监管工作需要，要求被监管机构报送的报表及其他信息，以及对这些报表信息加工生成的各类指标和生成报表的总称。4（二）意义作用一是风险监管的基础和保证；二是合规监管的重要支撑；三是风险管理的重要工具。5（三）法律基础第一层次：《银行业监督管理法》

2、、《商业银行法》、《信托法》等法律。第二层次：《商业银行资本充足率管理办法》、《贷款风险分类指导原则》等有关监管法规和指引文件。6（四）基本框架指标计算公式归属关系基础报表特色报表填报说明定义表监管指标生成报表评价预警使用手册输入输出数据源数据加工数据结果财务状况+信用风险+市场风险+流动性风险+风险抵御能力+其他风险为本监管+合规监管7（四）基本框架1、基础报表2、特色报表3、监管指标4、生成报表5、其他辅助资料：填报说明、使用手册、归属关系字典、定义索引等。8基础报表9基础报表10主要内容一、非现场监管报表指标体系简介二、分支机构非现场监管报表指标体系三、

3、银监局（分局）非现场监管数据信息流程管理11二、分支机构非现场监管报表指标体系（一）基本目标（二）设计思路（三）基本框架（四）基础报表（五）特色报表（六）监管指标（七）生成报表12（一）基本目标三个满足：一是满足银监会派出机构对辖内法人分支机构开展非现场监管的需要；二是满足银监会派出机构汇总辖内法人与法人分支机构数据的需要；三是满足银监会不定期对全国各省银行业数据进行查询的需要。13（二）设计思路充分体现风险为本的监管要求服务银监会派出机构监管工作立足于现有法人机构非现场报表体系充分考虑被监管机构的报送能力监管要求与被监管机构风险管理水平提高相统一14（三）基

4、本框架1、基础报表：两部分，共12张；2、特色报表：特色机构和业务，共10张；3、监管指标：三部分，共22个；4、生成报表：两部分，共65张；5、辅助资料：填报说明、使用手册等。15（四）基础报表16（四）基础报表基本财务报表4张：提供了观察基本财务状况的4个维度：一是表内资产、负债及所有者权益的总量、结构、变动情况；二是贷款五级分类情况；三是表外业务及风险情况；四是盈利水平、利润构成及成本费用情况。17GF01资产负债项目统计表18GF01资产负债项目统计表1.对资产负债项目不再按长、短期划分；2.不再设置流动和长期资产、流动和长期负债；3.不再设置一年内到

5、期的长期资产和长期负债项目；4.资产减值准备在表内列示；5.适量加入二级子目。19GF01附注资产负债项目统计表附注20GF01附注资产负债项目统计表附注附表2：贷款质量五级分类情况；附表6：《各项垫款情况表》：收集部分表外业务垫款明细情况，为进一步分析部分表外业务风险和不良资产提供基础信息。21GF43表外业务统计表22GF43表外业务统计表列示了表外业务的构成和风险敞口，反映了各类表外业务工具余额与所承受风险的关系。23GF04利润表24GF04利润表附表25GF04利润表反映本年经营成果，分为主表和附表两部分。主表反映收入支出及损益结构情况；附表是对主表

6、中部分项目的细化，同时和其他报表内容（如投资情况、特色业务）有关联。26（四）基础报表信用风险报表8张：提供了观察信用风险状况的5个维度：一是风险的水平；二是风险的抵补情况；三是风险的迁徙情况；四是风险集中情况；五是风险处置情况。27GF11资产质量五级分类情况表28GF11资产质量五级分类情况表29GF11资产质量五级分类情况表。30GF11资产质量五级分类情况表1、贷款质量五级分类分别与贷款投向行业、贷款逾期时间的交叉分类；2、不良贷款与重组贷款的交叉分类；3、贷款资产和银行账户债券投资、金融机构同业往来资产、应收利息、其他应收款和承诺及或有负债等五项主要

7、非贷款资产的五级分类及准备金情况。31GF12贷款质量迁徙情况表32GF12贷款质量迁徙情况表1、反映贷款质量的迁徙变化、不良贷款重组和处置情况；2、填报压力大，要求逐笔分类统计；3、需要系统和基础台账支撑。33GF13最大十家关注/次级/可疑/损失类贷款情况表34GF14授信集中情况表35GF14授信集中情况表监测信用风险集中度报告期内最高风险额：对最大十家集团客户/最大十家客户表内外授信余额最高的一天的余额集团客户及关联企业群授信、贷款的口径表内、表外授信36GF16抵债资产账龄情况表37（五）特色报表38（五）特色报表适用机构特色业务品种特色报表设计思路

8、特色适用法规特色39（五）特色报表SF