《用友财务综合培训》ppt课件

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1、T6用友通财务业务一体化产品培训温州升华软件有限公司一、总体概述二、财务流程及功能三、业务流程及功能总体概述入库单出库单采购发票销售发票记账销售管理采购管理库存管理核算管理固定资产工资管理财务报表应收管理现金银行应付管理总账系统财务分析一、基础档案及数据基础数据科目期初存货期初客、供期初初始化档案建立部门及人员结算方式存货分类及档案客户分类及档案供应商分类及档案仓库收发类别采购类型销售类型与存货科目设置相关与存货对方科目设置相关第一步第二步二、业务流程标准业务流程优化业务流程业务流程采购入库－开票－结算－挂账销售发货－开票－出库－挂账采购入库－开票结算自动完

2、成销售发货－开票出库自动完成选择合适的业务流程：适合标准流程企业：1、严格以采购、销售发票挂账2、有暂估入库业务3、有费用分摊要求适合优化流程企业：1、以入库、发货单为挂账依据2、无暂估入库业务3、不进行费用分摊4、不能填制与改写发票一、总体概述二、财务流程及功能三、业务流程及功能总账核算流程开始会计期（审核）、出纳签字生成财务报告结束会计期凭证记帐常用分录凭证引入录入凭证凭证回冲转账凭证辅助项目处理现金流量凭证拆分总账主要功能辅助核算项目的完整实现对项目、客户、部门、个人、存货、现金流量等的精细核算总账主要功能常用凭证制作与调用总账主要功能转账时可包含未记

3、账凭证总账主要功能－自动记账、登录账薄凭证未审核可记账固定资产核算流程资产采购单个增加成批增加成批增加单个增加在建工程转入资产卡片管理折旧计提及分配固定资产评估固定资产变动资产减少凭证处理原值增加、减少累计折旧调整净残值（率）调整折旧方法调整使用年限、工作量调整使用状况、类别调整部门转移计提（转回）减值准备固定资产可随时录入，但开始使用日期必须在当月之前期初卡片录入期初卡片可通过系统工具快速导入固定资产主要功能固定资产新增、成批复制固定资产主要功能可批量减少，已减少资产当月可撤消，并计提当月折旧固定资产减少可按条件成批处理固定资产主要功能－资产变动一、资产在

4、使用过程中，发生下列情况时，原值可以变动：1、根据国家规定对固定资产重新估价；2、增加补充设备或改良设备；3、将固定资产的一部分拆除；4、根据实际价值调整原来的暂估价值；5、发现原记固定资产价值有误的。二、使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。三、折旧方法调整时：1、所属类别是总提折旧的资产调整后的折旧方法不能是“不提折旧”;2、所属类别是总不提折旧的资产折旧方法不能调整;3、进行折旧方法调整的资产调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。四、净残值（率）调整时，调整后净残值必须小于净值。五、工作总量调整时，调整后的工作总量不能小于累计用

5、量。六、累计折旧调整时，原值－调整后的累计折旧必须保证大于等于净残值。七、资产类别调整时，调整后的类别和调整前的类别的计提属性必须相同。八、变动单不能修改，只有在当月可删除重做。固定资产主要功能－折旧提取当月未制单前可重复计提折旧，并对折旧额做调整固定资产主要功能－折旧分配制单时对于科目及辅助项相同的可进行合并工资核算流程计件工资统计工资变动工资分钱清单扣缴所得税银行代发工资分摊工资主要功能－工资变动工资计算、汇总，结账后不能修改工资变动、替换及快速筛选人员档案、数据可快速导入工资主要功能－工资分钱清单工资主要功能扣税依据，根据实际设置扣缴所得税工资主要功能

6、－工资分摊一、总体概述二、财务流程及功能三、业务流程及功能采购与应付管理1、会计核心：采购成本确定、应付帐2、业务核心：采购进度控制、采购过程精细管理采购入库单供应商采购发票运费发票应付账款自动生成订单手工录入订单最高进价控制最高库存控制仓库权限控制付款单总账材料库领用、调拨会计信息自动传到总账采购与应付管理会计管理核心采购成本确定支持自动结算支持手工结算，包含对多对多结算的支持支持费用分摊（亮点）支持暂估处理：月初回冲、单到回冲、单到补差结算进度控制：在途物资、货到票未到、票到货未到、结算统计等增值税抵扣应付帐采购发票确定应付款应付单确定其它应付款付款单对

7、应付款和其它应付款进行核销，支持异币种核销、优惠，支持按单据、按明细冲销（亮点）支持三方转帐（亮点）采购与应付管理业务管理核心采购进度确定采购订单执行表采购统计表货到票未到、票到货未到、在途物资……采购过程精细控制价格管理最高进价控制仓库权限控制库存量控制采购流程标准流程：优化流程：1、严格以采购、销售发票挂账2、可进行暂估入库业务处理3、可进行费用分摊1、入库单保存自动生成发票并结算2、不能处理暂估入库业务3、不能进行费用分摊4、不能填制与改写发票采购订单采购入库采购发票采购结算应付/现付采购订单采购入库应付/现付采购业务流程合同（订单）仓库确认入库票货结

8、算挂账或付款1、货、票同时到达同时处理采购业务流程合