税务筹划实务案例2016

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1、实用文档目录关联方之间收取(支付)服务费用的涉税风险及合同控制技巧6股权转让合同存在的涉税风险分析10控制母子公司之间管理费涉税风险的合同签订技巧12企业获得各种税收优惠收入的纳税风险及应对策略13销售合同约定采购方承担销售方票据贴现利息条款的税收风险分析16集团"资金池"的涉税风险及管控策略182015.12合同的签订在税收的重要性24企业委托国外企业加工货物的税务和报关处理27合同中的价格和包税条款分析28国有土地一级开发合同中约定利益分配条款的财务和税务处理31委托代销合同中不同代销方式约定条款的财务和税务处理40销售合

2、同中的售后回购约定条款的财务和税务处理42房地产企业招商引资合同中的利益分配条款约定的财务和税务处理44销售合同中收款时间约定条款的账务和税务处理46土地使用税纳税的起止时间分析及案例分析47企业将土地变更到全资子公司(房地产公司)名下的纳税筹划方案分析52租赁合同中的7大税收风险及控制54土地出让合同中土地返还款条款的财务和税务处理65国际货运代理业务的涉税处理及发票开具69营改增后，合同能源管理合同的涉税风险管控72房屋出租合同中免收租金条款的税务处理74提升企业税收安全的两大源头：老板决策和合同签订环节75未过户的法院裁

3、定抵债土地拍卖成交合同约定成交价的税务处理79土地使用的法务与税务处理81房地产企业投资建设项目外的公共基础设施为代价低价获得拍卖土地的合同节税签订技巧86标准文案实用文档房地产企业以房抵建筑商工程款的合同节税签订技巧87借款合同中不同利息条款约定的财务税务处理90网络红包征税在即执行细则有待完善93企业纳税筹划三个新理念及案例分析94“三流不一致”的增值税进项税金实现抵扣的合同签订技巧97建筑和房地产企业营改增后的采购合同节税签订技巧100劳务派遣合同中不同用工费用条款约定的财税处理及案例分析102劳务派遣工和工资薪酬的税务

4、处理103企业雇佣劳动者涉及的相关法务处理及案例分析107建筑企业项目经理承包制营改增后的涉税风险及控制112建筑和房地产企业“营改增”后税务管控三大原理114消费品关税降了，进口增值税消费税能否降低？122企业之间股权和资产划转的会计处理案例分析124企业节约房产税的合同签订技巧128自然人转让股权的税务处理及案例分析130股转权让合同存在的涉税风险分析135促进我国字画产业发展的税收支持政策研究138制度控税策略四：设计低税负的采购制度143资金信托合同的节税签订技巧144公共部门-私人企业-合作”（PPP模式）的涉税处理

5、146经营性租赁合同的节税签订技巧及例解149房屋出租合同中免收租金条款的税务处理152股权转让的法务、税务处理及例解153股权收购和资产收购的法务和税务处理及例解160公司合并的相关法务、财务和税务处理及例解167公司债务重组的法务与税务处理及例解179投资者撤回或减少投资的相关法务与税务处理186公司净资产的相关法律分析与税务处理191标准文案实用文档非货币性资产投资的法务与税务处理及例解196公司增资扩股融资的法律分析与涉税处理203个人独资与合伙企业缴纳所得税的5个关键点206拍卖业务的相关涉税处理209企业接受政府划

6、入资产和企业之间股权和资产划转的财税处理例解212我国小微企业财税扶持政策建议223销售合同中的售后回购约定条款的财税处理238建筑企业营改增后的10种节税发票开具技巧239营改增后的房地产、建筑企业不能抵扣进项税金的12种发票242某公司职工薪酬的个人所得税筹划方案分析245企业接收股东划入资产的纳税筹划技巧及典型案例分析246房地产企业常犯的8个纳税风险点分析248企业投资创办民办学校的涉税处理253某企业签订EPC业务的纳税义务时间确定的案例分析256房地产企业销售未完工产品财税差异处理259制度控税原理及案例分析265

7、典型涉税风险控制案例:某工业制造企业的涉税风险及应对策略268有关拍卖字画的税务处理275合同控税缘由之一：合同隐藏税收风险及案例分析279关于国际避税“适度治理”问题的探析2902014年职工薪酬准则修改后的财税差异及纳税调整分析295制度控税策略三：建立与主管税务机关的长效沟通机制298制度控税策略二：设计低税负的销售激励制度300公司高管人员所得的低税负设计方案303企业财税管控的两大源头：老板决策和合同签订环310非货币性投资合同中的涉税风险管控312账务控税策略二：勿忘税务稽查后的账务调整315合同控税的三个新理念及

8、例解319标准文案实用文档发票控税策略一：不同营销方案的发票开具技巧321账务控税策略一：依托相关法律规定进行会计核算，规避纳税风险327制度控税策略一：设计低税负的采购制度336合同控税策略一：签订合同用足国家税收政策337标准文案实用文档关联方之间收取(支付)服务费用的涉