《信用帐务管理》ppt课件

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1、方便群营业本部信用、帐务管理1课程目的于课程结束时,你能……正确操作结帐流程，达成帐款安全回收掌握逾期帐款解决方式掌握信用额度的设定方式2课程全貌信用帐务管理1意义2帐务管理流程3帐务管理的相关事项说明4案例介绍5总结3课程大纲一、意义二、帐务管理帐款特性资料的建立出货流程发票领用及修改对帐冲帐预提汇票审核及退票的处理缴款清帐对帐单返回收款作业注意事项三、帐务管理重点事项说明逾期帐款呆帐客户倒闭清户作业信用额度的设定四、案例五、总结4《信用、帐务管理》课程进行规划表课时内容时间分配道具/游戏2-3小

2、时;105分钟开场白+介绍课程全貌及大纲10课程前请学员带区域内客户3个月平均销售资料及信用额度资料。意义帐务管理45休息10帐务管理其他30案例讲解105一、意义收款是销售的最后一个也是最重要的销售步骤.信用评估对客户经营风险起到风向标的作用6简单化标准化资讯化即时性循环性二.1帐务管理-帐款特性7二.2帐务管理-客戶资料档的建立客戶资料卡的填写客戶执照的取得及检视客戶帐期的设定客戶信用额度的设定依层级审批8二.3客户开户之基础资料建立业代应于《客户基本资料调查表》注明客户之各种基本资料--参考附

3、件。营管应留存客户以下资料之影印本：营业执照、税务登记证明、银行开户证明。对直营客户或有放帐之客户，应再留存经营者个人身份证影印件。营业提供资料及营管单位负责建档。营管如发现资料不全应不予开户。9二.4开户格式10新客户第一次出货时，业代应落实下列确认作业：与客户确认出货单的签收方式（专人签字或加盖公章），避免客户不承认引起纠纷或对直营客户收款时，客户不承认已收货；确实告知客户（特别是直营客户）本公司收款时间及收款要求等事项；与客户共同确认收款时的必要凭证。对一些老客户，应补充或重新确认以上事项。二

4、.5客戶资料档的建立-与客户确认收货及付款11业代要在拜访时及时了解客户相关人员异动信息。客户经营人员异动时，应注意相关客户基本资料是否须重新取得。客户经营人员或收货人员异动时，出货单的签收方式（签字或加盖公章），须客户以书面形式再行向营管确认。二.6客戶资料档的建立-人员异动12通常状况下直营通路会涉及帐期，帐期在年度合约中订定，帐期分类：到货*天月结*天非整月月结*天非整月月结*天延期*天目前直营帐期签定月结30天的客户比较普遍注意：部分客户帐期的定义与我公司帐期定义不同，签定合约时要清楚地举例

5、说明，避免合约无法兑现二.7客戶资料档的建立-客户帐期的设定13定单名称/规格/入数/条码SKU数量的确认(含搭赠)价格的确认(议入价/调价/促销档期变价)送货日期(促销档期)指定仓别/效期帐款的回收从上定单开始就种下了一个又一个的因，果会因“因”而走向两个方向！三.1帐务管理-定单内容的检视142.1经销商出货：营管严格执行款到发货。动用权限或保证金要严格按公司规定的权责范围执行，且在上笔传真汇票未入帐前，暂缓下次发货。业代应主动协调客户订货数量，使之配合车辆装载量。如为配合车辆装载量而有超送情况

6、时，业代应先行知会客户并于事先确认货款补交事宜，以避免发生欠款发货或超送拒缴等情况。三.2帐务管理-出货152.2直营出货：按信用额度及帐龄时间审款。当客户发生逾期帐款--对一些特供客户或只交易一次之户，应坚持开户资料中帐款回收的原则，若有个案应先呈权责主管核准。16经销商出货单回执联，由车队交回营管部，作为运费结算之凭证，并由营管存档。送货单位应于当日或次日早晨将直营客户出货单回执联交回营管保存，避免遗失。直营出货单回执联及发票在结款前由营管存档保管。客户签回之对帐单或者验收单，营管应妥善保存，尤

7、其针对未结回款之客户签回对帐单更应注意保存。三.3帐务管理-单据保存17当日的出货发票，营会会于次日开列并装入业代的发票袋中营会打印出《发票核对表》，业代在领票时在《发票核对表》上签收后营会将《发票核对表》存档保存营会跟催业代交回客户之《发票签收证明》，以避免发票丢失后给公司带来损失（公司规定业代领出发票应于3日内将发票签收证明交于营会处，如发票未送出应将发票退回）请业代按规定时间领票三.4帐务管理-发票领用18增值税发票、普票的改票-凡退票在2个月以内-2个月以上退票-3个月以上退票-请业代多与客

8、户沟通，劲早知道客户基本资料变更以减少改票数量部分城市发票时间超过90天即会作废三.5帐务管理-修改发票19直营客户开发票的形式包括:随车附发票依客戶签收开立发票月末汇总开发票确认客户的结帐日确认客户收发票的時间三.6帐务管理-请款寄单作业20帐扣明细帐扣款专卖费/端架费/陈列费/节庆费/赞助费/劳务费/退佣费/奖励金/退货单/年度合约之相关费用/缺货罚款等.3.冲帐凭证(发票明细表)4.缴款单填写(帐扣请款单)三.7帐务管理-对帐冲销作业211.预提內容年度合约费用