《会计从业总账管理》ppt课件

《《会计从业总账管理》ppt课件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、总账管理-初始设置控制参数设置必要性为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程。参数分类凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他选项设置-凭证总账管理-初始设置薪资管理-日常业务处理初始设置-建立工资账套参数设置系统管理-账套管理何谓“账套”？企业应用会计信息系统之始，首先需要在系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码规则等，称之

2、为建账，这里的“账”是“账套”的概念。多账套管理？在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中，称为一个账套。手工核算方式下，可以为会计主体单独设账进行核算，在计算机中则体现为多个账套。在用友ERP管理软件中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，各账套间相互独立，互不影响，系统最多允许建立999套企业账套。建立账套建账三步曲以系统管理员身份登录系统管理增加用户在建账向导引导下完成建账过程设置用户权限账套信息单位信息核算类型基础信息编码方案数据精度系统管理-账套管理系统管理-账套管理建账三步曲-以系统管理员的身份登录系统管理默认的系统管理员为“admin”

3、,密码为空单击此处可以为系统管理员增设密码系统管理-账套管理建账三步曲-增加用户标识了蓝色的项目是必须输入的增加用户时可以选择用户所对应的角色系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-账套信息系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-单位信息单位全称用于发票打印，其他情况使用企业简称系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-核算类型选择“新会计制度科目”系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-基础信息系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-编码方案系统管理-账套管理建账三步曲-设置权限-指定账套主管1.选择账套2.选择操作员3.指定账套主管4.账套主管默认拥有全部权限系统管理-账套管理建账

4、三步曲-设置权限-为操作员赋权为出纳增加“出纳签字”的功能权限会计科目体系设计的原则会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科目。会计科目年中要保持相对稳定。要考虑与各子系统的衔接。总账管理-初始设置管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费10项合计企管办财务部采购部销售部生产部10个合计会计科目-满足报表的编制要求企业需要上报哪些报表?对外：资产负债表利润表现金流量表对内：管理费用明细表总账管理-初始设置基础档案录入-财务-新增会计科目总账管理-初始设置科目设置:6602管理费用660201招待费66020101总经理办公室66020

5、102财务部660202差旅费660203邮电费业务处理:计入相应明细科目报表编制:查询明细账管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费10项合计总经理办财务部人事部采购部销售部10个合计二级明细科目表示-项目栏目三级明细科目表示-项目对象管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成总账管理-初始设置科目设置:6602管理费用660201招待费部门核算660202差旅费部门核算660203邮电费部门核算业务处理:计入科目、辅助核算项目报表编制:查询部门辅助账管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费10项合计企管办财务部采购部销售部生产部10个合计二级明细科目表示-项目栏目部门目

6、录管理费用明细表-计算机账科目设计及报表生成总账管理-初始设置总账管理-初始设置基础档案录入-财务-外币2。选择固定汇率，输入汇率1。输入外币基本信息，确认总账管理-初始设置准备期初数据为什么？很多企业多年一直采用手工核算方式，采用计算机信息管理后，为了保证手工业务与计算机系统的衔接，继承历史数据，保证业务处理的连续性，要将截止到目前为止手工核算的余额过入到计算机信息处理系统中作为期初数据，才能保持业务的完整性。总账管理-初始设置总账期初余额准备准备总账各科目的期初数据年初建账准备各账户上年年末的余额作为新一年的期初余额。如某企业选择2007年1月启用总账系统，则只需要整理该企业20

7、06年12月末各账户的期末余额作为2007年1月初的期初余额，因为本年没有累计数据发生，因此月初余额同时也是2007年年初余额。年中建账准备各账户启用会计期间上一期的期末余额作为启用期的期初余额，而且还要整理自本年度开始截止至启用期的各账户累计发生数据。例如，某企业2006年8月开始启用总账系统，那么，应将该企业2006年7月末各科目的期末余额及1-7月的累计发生额整理出来，作为计算机系统的期初数据录入到总账系统中，系统将自动计算年初余额。总账管理-初始设