费用报销及现金支票管理办法

《费用报销及现金支票管理办法》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、泰通集团有限公司费用报销及现金支票管理办法第一章总则第一条为了加强泰通建设集团公司（以下简称：公司）费用报销的管理，本着“节约为本、效率优先”的原则，结合公司实际情况，制定本办法。第二章现金管理第二条公司原则上不再允许备用金的借款，如确因工作需要临时借取现金的，需报总经理审批。第三条公司原则上不收取现金。如果因特殊原因收取现金的，出纳人员需当日把现金存入银行基本账户。第四条出纳提取现金需经财务总监审批。第三章支票管理第五条财务部建立支票领用登记簿，签发支票时需写明用途、日期，作废支票要加盖作废戳记与票根一起保存。出纳负责银行存款日记

2、账与银行对账单进行核对，及时编制银行存款余额调节表，查询未达账项的原因。第六条公司职工借用支票，经办人需填写《借款单》，经部门经理审核，总经理审批后，方可领取支票。第七条支票的有效期为10天，如遇特殊情况未用支票支付，应及时将支票退回财务部。用支票支付后，在10个工作日内取回正式发票。第四章费用报销管理第八条财务部每周二、四上午办理报销业务，周一至周五办理支票领用业务。第九条职工办理非差旅费的报销，需填写《报销单》，其他要求如下：（一）原始发票应符合财务制度的规定，收款单位印章齐全、清晰无涂改；购买水产品、烟、酒、茶叶等礼品必须标明

3、用途，后附礼品清单。（二）发票内容与报销用途一致，发票上的金额大小写要相符，如果不相符以小的金额作为报销依据；开具的发票抬头必须为我单位全称，不可简称、名称不全。（三）报销单实际填制者必须为实际报销人本人，如遇特殊情况代他人报销或多人报销，报销人必须填具实际报销人姓名，领款人必须填具实际领款人，报销单填写完整、字迹清晰、无涂改；报销人和审批人不能同为一人。领导报销单可由办公室相关人员代为填写，实际报销人必须填写领导本人，其他人员不可代为报销。（四）报销发票粘贴在报销单左上角，不超过报销单大小；（五）本年度的发票原则上应在当年报销,特

4、殊情况可顺延到次年1月份报销；（六）报销单据根据不同内容要有相应规定等级审批权限的领导签字批准。各部门的业务员报销必须经部门负责人、财务总监、总经理签字，营口分公司的报销必须经辽宁公司审批。第十条临时聘用人员不得单独填写报销单据(公司规定的个人补贴项目除外)，必须由正式职工填写或签字。第十一条临时聘用人员一般不得安排公司出差活动，特殊情况需报总经理批准。第十二条出差人员报销时，需填写《差旅费报销表》，再按照公司报销审批权限签字，财务部办理报销手续。第十三条工作人员出差期间，取得的各种报销单据要符合财务规定，如对方出具的单据不符合要求

5、，出差人员应拒绝付款，确难拒绝并已付款的，要说明原因，经公司总经理审批签字后，方可凭据报销。第五章附则第十四条本办法自颁发之日起执行。第十五条本办法由公司财务部负责解释。