《北太平庄街道定》PPT课件

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1、关于北太平庄街道办事处主任翟羽林同志（2003.7－2006.7）经济责任审计情况汇报汇报人：日期：2007年8月20日一、审计思路及方法二、审计对象和范围三、单位基本情况四、收支情况五、资产负债情况六、对上次审计情况的落实七、审计发现的情况和问题八、审计评价及建议汇报提纲一、审计思路及方法摸清街道的关系脉摸清街道的资金脉运用判断推理和计算机辅助审计二、审计对象和范围审计单位１个：北太平庄街道办事处延伸单位５个：社区服务中心（差额事业）保洁中心（差额事业）绿化队（差额事业）太平阳光物业（有限公司）蓟门公司（有限公司）查阅帐套6个、盘点现金库4个、内

2、控测试一个审计时间范围4-5年三、单位基本情况北太平庄街道办事处机构图北太平庄街道办事处海研馆宾13个科室88人社服中心６人保洁４人绿化２人社保所１０人蓟门公司幼儿园太平阳光物业冠平劳务服务中心承租出租承租方出租方代管理四、2003年7月-2006年7月北太街道收支情况单位：万元期初余额764.2收入合计14693.5财政12432.9预算外资金2260.6支出合计11975.7人员支出5762公用2414.7专项支出3799结余3482五、资产负债情况单位：万元项目２００３年７月初２００6年７月末06年与０３年差额资产4385.82837.8－１

3、５４８其中银存3299.81629.4－１６７０.４暂付款252.7209固定资产833.3999.4１６６.１负债384.4359.3其中应缴财专13.51暂存款370.9358.3净资产4001.42478.5－１５２２.９其中固定基金833.3999.4１６６.１结余3168.11479.1－１６８９五、资产负债情况单位：万元项目２００３年７月初２００6年７月末06年与０３年差额资产4385.82837.8－１５４８其中银存3299.81629.4－１６７０.４暂付款252.7209固定资产833.3999.4１６６.１负债384.4359.

4、3其中应缴财专13.51暂存款370.9358.3净资产4001.42478.5－１５２２.９其中固定基金833.3999.4１６６.１结余3168.11479.1－１６８９暂存暂付情况暂存款暂付款2003年7月初370.92003年7月初252.62006年7月末358.32006年7月末209.0其中：周转金90其中：华旭欠款65低保金133.2低保金：100农转居46.2农转居37.4其他……其他……六、对上次审计情况的落实1、上次审计结束华旭欠款100万元未归还。华旭公司１９９８年向街道借款100万元。2003年1月20日华旭还借款10万元

5、。2006年1月-9月华旭还78.5万元。2006年12月30日华旭用玻璃抵借款11.5万元。2、上次审计结束冠海尚欠500万元和10套住房未归还。2002年7月-10月冠海还欠款250万。2002月11月-2003年10月还款250万元。十套住房尚无下落。1992年街道办事处用预算外资金以劳服中心的名义支付信用社投资入股15万元,该笔资金截止2001年股权已增至66.71万元，收到红利记入其他收入。此次审计，街道办事处2003年2月28日转让（或收回）社区法人股股权15万元.3、上次审计结束建议投资入股15万元应尽快办理股权转让手续。七、审计中发

6、现的情况和问题街道办事处社区服务中心太平阳光物业公司1.固定资产未入帐（探讨）街道办事处2003年至2004年间投资建北太平庄社区服务中心，工程造价支出539.7万元，工程竣工未及时结转固定资产。2006年12月31日社区将此资产盘盈入帐并用于经营。2.固定资产未及时清理街道办事处办公楼32.5万元属于危楼已于2004年11月被拆迁；职工宿舍楼431.7万元在1999年至2000年期间已出售给个人；办公设备等30.５万元在清理前已不能使用,以上共计资产494.８万元未做到及时清理,直到2006年12月25日清产核资,才将494.８万元做核销处理。一

7、、任职期内街道固定资产账实不符华旭玻璃有限公司1998年向北太平庄街道办事处借款100万元，于2003年1月20日还借款10万元，尚欠借款90万元。2004年5月9日办事处向财政申请从单位结余中暂借周转金90万元记入暂存款。经催缴,华旭2006年还清欠款，但,暂存款周转金90万元仍挂账.建议上缴财政专户。二、街道应上缴财政专户90万元1、其他应付款中核算房租收入2003年至2004年社区服务中心其他应付款中记入鄱阳湖大酒楼房租收入143.5万元，2004年度结转房租收入59万元，转入结余84.5万元，应调增收入84.5万元，缴纳营业税及附加4.6万

8、元，缴纳房产税０.７万元（应纳10.1万元－已缴纳9.4万元＝０.７万元），由此形成结余79.1万元。三、社区房租收入漏缴