信用、工具、利息和利率

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1、第二章信用、工具、利息和利率第一节信用概述第二节信用形式与信用工具第三节利息与利率第四节利率决定理论第一节信用概述一、信用的含义及产生的客观依据（一）含义信用是以偿还本金和付息为条件的借贷行为。理解信用概念要把握以下几点：（1）信用是一种借贷行为，信用关系即债权债务关系。信用包括两个方面：债权人，授信方；债务人，受信方。（2）在信用活动中出让的是使用权，并不出让所有权。有借有还是其重要特征。（3）信用是价值的单方转移，不是对等转移，所以它是价值运动的特殊形式。（二）信用存在的客观依据1．信用产生的基础——私有制的出现2．存在的客观依据资金运动的特征决定了信用关系存在

2、的必然性社会经济利益的不一致性决定了调剂资金余缺必须运用信用手段国家对宏观经济进行调控必须依靠信用杠杆二、信用的特征1．信用的标的是一种所有权与使用权相分离的资金。2．以还本付息为条件。3．以相互信任为基础。4．以收益最大化为目标。5．具有特殊的运动形式。三、信用的经济职能1.集中和积累社会资金2.分配和再分配社会资金3.将社会资金利润率平均化4.调节宏观经济运行与微观经济运行5.提供和创造信用流通工具6.综合反映国民经济运行状况第二节信用形式与信用工具信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活动的外在表现。现代信用的基本形式主要有商业信用、银行信用、国家信用、消费

3、信用。一、信用形式（一）商业信用商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接联系的信用。主要表现是商品赊销赊购或预付货款。商业信用有助于调剂资金余缺，加速商品流通。1．商业信用的特点（1）商业信用的债权人和债务人都是企业（即主体是企业或厂商）。（2）商业信用的标的是商品资本。（3）商业信用与产业资本的动态一致。（经济繁荣，生产和商品流通扩大，信用规模也随之扩大，反之）3.商业信用的局限性商业信用的特点决定了它的存在和发展具有一定的局限性。（1）商业信用的规模和数量受企业资本量的限制。（2）商业信用有比较严格的方向性限制。（3）商业信用的信用能力有局限性。（4）商业信

4、用的管理和调节有局限性。由于上述局限性，决定了商业信用不能完全满足社会经济发展的需要，随着商品货币经济的进一步发展，另一种信用形式——银行信用产生了。（二）银行信用银行信用是银行和各类金融机构以货币形式进行的借贷活动。主要表现形式是吸收存款和发放贷款，以及开出汇票、支票、开立信用账户等。与商业信用相比，银行信用特点如下：（1）信用的主体不同。这一特点突破了商业信用关系和信用方向的局限性。（2）银行信用是以货币形式提供的信用。这一特点可以克服商业信用规模和数量上的局限性。（银行信用可以广泛地动员社会上一切闲置货币。）（3）在产业周期的各个阶段上，银行信用动态与产业资本

5、动态不完全一致。（三）国家信用国家信用是以国家(政府)为主体借助于债券向国内外筹集资金的借贷活动。通常国家信用的债务人是国家(政府)，债权人是购买债券的企业和居民等，但有时国家也以债权人的身份有偿让渡筹集的部分社会财力用于生产建设和公共事业。国家信用的形式国家信用的作用（1）调剂政府收支不平衡的手段；（2）是弥补财政赤字的重要手段；（3）是调节经济的重要手段。（四）消费信用消费信用是由工商企业、商业银行以及其他金融机构以商品货币或劳务的形式向消费者个人提供的一种信用形式。消费信用按性质来说有两种类型：一种是类似于商业信用，由工商企业以赊销或分期付款方式向消费者提供商

6、品或劳务；另一种属于银行信用，由银行等金融机构以信用贷款或抵押贷款方式向消费者提供贷款。所以说消费信用是一种混合信用形式。具体形式如下：（1）延期付款。延期付款是指零售商对消费者提供的信用，即以延期付款方式销售商品。一般采用信用卡方式提供。（2）分期付款。分期付款一般属于中期信用。（3）消费贷款。消费贷款指银行及其他金融机构采取信用方式放款或抵押放款方式，对消费者提供的信用。消费信用的作用（1）消费信用的发展扩大了需求，刺激了经济发展。消费者提前享受了当前尚无力购买的消费品(如住房，小汽车，家具等)。这种消费信用惊人地扩大了需求。（2）消费信用的发展又为经济增加了不

7、稳定因素。消费信用的盲目发展，使一部分人陷入沉重的债务负担之中，这种情况加剧了社会的不稳定因素。五、其他信用形式1．国际信用。也称国际信贷，是指国家(或地区)间发生的借贷行为。2．民间信用。又称民间借贷。西方国家指国家信用之外的一切信用形式。在我国，民间信用一般指个人之间、个人和公司（或其他组织）之间的信贷。3．股份制信用。是股份公司以发行股票的方式筹集资金所体现的一种信用形式。股票集资体现的是一种财产所有关系而非债权债务关系。4．信托。是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者