《金融机构的业务》PPT课件

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1、第二章金融机构的业务第一节商业银行的业务第二节投资银行的业务第三节保险公司的业务第四节其他金融机构的业务第一节商业银行的业务一、商业银行的资产业务（一）商业银行资产业务的含义及意义商业银行的资产业务即运用资金的业务。其意义在于：资产业务是商业银行获取收入的主要来源；资产规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志，商业银行的信用高低直接与其资产规模大小相关；资产质量是一家商业银行前景的重要指标；资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。（二）资产业务的种类现金资产贷款证券投资固定资产其他资产（三）现金资产1.现金资产构成及来源现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等价的可随时用于支付

2、的银行资产。它由库存现金、存放中央银行款项（由法定存款准备金和超额准备金两部分构成）、存放同业款项和托收中的现金构成。现金资产的来源分为传统的现金来源和创新途径的现金渠道。传统来源分为各种资产变现和通过负债满足现金需求。资产变现主要是出售持有的证券、各种票据、回购协议及变现其他资产等2.现金资产的管理（1）现金资产管理原则适度存量控制适时流量调节安全性（2）法定存款准备金管理按规定及时计算与缴存（3）超额准备金管理（4）库存现金管理（四）商业银行贷款管理贷款是商业银行以一定的利率和约期归还为条件,将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。贷款是商业银行最主要的资产业务,是商业银

3、行取得利润的主要途径,也是商业银行与客户保持良好关系的重要条1.贷款的种类贷款按期限分类活期贷款定期贷款透支也称通知贷款,银行在发放这一类贷款时不确定偿还期限,银行可以根据自己资金调配的情况随时通知收回贷款。是指活期存款户依照合同向银行透支的款项,它实质上是银行的一种贷款。它是指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短,可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。贷款按保障条件分类信用贷款担保贷款票据贴现是指银行完全凭借客户的信誉、无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。信用贷款一般只贷放给那些信誉高的大公司。是贷款的一种特殊方式。它是指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的未到期

4、的商业票据的方式发放的贷款。是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押而发放的贷款;抵押贷款质押贷款保证贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或连带保证责任而发放的贷款贷款按质量分类正常贷款关注贷款次级贷款是指借款人能够履行借款合同,有充分把握按时足额偿还本息的贷款是指采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍无法收回,或只能收回极少部分是指贷款的本息偿还仍正常,但是存在一些可能对偿还贷款产生不利的因素是指借款人的还款能力出现明显问题,依靠正常的经营收入已无法保

5、持足额偿还本息的贷款是指借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失可疑贷款损失贷款按贷款的用途分类商业贷款工业贷款农业贷款科技贷款房地产贷款金融机构贷款消费贷款贷款按自主程度分类自营贷款委托贷款特定贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，是商业银行最主要的贷款。是指由政府部门、企事业单位及个人等委托提供资金，由银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督、使用并协助收回的贷款。在我国是指经国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国有独资银行发放的贷款。贷款按还款方式分类一次性偿还贷款分期偿还贷款它是指借款人在贷款到期日

6、一次性还清贷款的本金，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。它是指借款人按照规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。这种贷款的期限通常按月、季、年确定，中长期贷款大都采用这种方式，其利息的计算方法有加息平均法和利随本减法。2.贷款的一般程序贷款申请贷款调查信用评估贷款审批签订合同贷款发放贷款检查贷款收回（五）商业银行投资业务管理1.商业银行证券投资的含义商业银行把资金投资于各种长短期不同的证券，以实现资产收益并保持相应的流动性，即为商业银行证券投资。证券投资与银行长期贷款的区别在于：长期贷款一般不能流通转让，流动性差，而证券可在市场上自由转让和买卖，流动强；贷款银行处于被动地

7、位，而证券投资则处于主动地位；贷款往往需要借款人提供担保，而证券投资不存在担保问题。2.商业银行证券投资的功能保持流动性，获得收益分散风险，提高资产质量合理避税为银行提供新的资金来源3.商业银行证券投资的种类国内证券投资国内证券投资公司证券投资地方政府证券投资中央政府证券投资国库券公债券政府机械债券4.证券投资策略稳健型投资策略进取型投资策略阶梯期限策略杠铃策略前置期限策略后置期限策略利率预测方法收益率曲线法乘坐收益率曲线法债券转换