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《电算化报表公式汇总 (1)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、会计电算化实务题中的公式资产负债表公式1、货币资金期末数（B4）QM("1001",月)+QM("1002",月)+QM("1012",月)（库存现金）+（银行存款）+（其他货币资金） 2、应收帐款期末数（B5） QM("1122",月)3、其他应收款期末数（B6）QM("1221",月)4、存货期末数（B7） QM("1403",月)+QM("1405",月)+QM("5001",月)（原材料）+（库存商品）+（生产成本） 6、固定资产期末数（B8） QM("1601",月)7、减：累计折旧期末数（B9） QM("
2、1602",月)8、固定资产净值期末数（B10） QM("1601",月)-QM("1602",月)（固定资产）+（累计折旧） 9、无形资产期末数（B11） QM("1701",月)10、资产合计期末数（B12） （1+2+3+4+8+9）（注数字代表题号） 11、短期借款期末数（D4） QM("2001",月)12、应付账款期末数（D5） QM("2202",月)13、应交税费期末数（D6） QM("2221",月)14、应付利息期末数（D7） QM("2231",月)15、负债合计期末数（D8）
3、 QM("2001",月)+QM("2202",月)+QM("2221",月)+QM("2231",月)（短期借款）+（应付账款）+（应交税费）+（应付利息） 16、实收资本期末数（D9） QM("4001",月)17、未分配利润期末数（D10）QM("4103",月)+QM("4104",月) （本年利润）+（利润分配） 18、所有者权益合计期末数（D11） QM("4001",月)+QM("4103",月)+QM("4104",月)（实收资本）+（本年利润）+（利润分配） 19、权益合计期末数（D12） （15
4、+18） 利润表公式1、一、营业收入本月数（C4） fs(“6001”,月,"贷",,年)+fs(“6051”,月,"贷",,年)（主营业务收入）+（其他业务收入）2、减：营业成本本月数（C5） fs(“6401”,月,"借",,年)+fs(“6402”,月,"借",,年)（主营业务成本）+（其他业务成本）3、营业税金及附加本月数（C6）fs(“6403”,月,"借",,年)4、销售费用本月数（C7） fs(“6601”,月,"借",,年)5、管理费用本月数（C8） fs(“6602”,月,"借",,年)6、财务
5、费用本月数（C9） fs(“6603”,月,"借",,年)7、二、营业利润本月数（C10）fs(“6001”,月,"贷",,年)+fs(“6051”,月,"贷",,年)-fs(“6401”,月,"借",,年)-fs(“6402”,月,"借",,年)-fs(“6403”,月,"借",,年)-fs(“6601”,月,"借",,年)-fs(“6602”,月,"借",,年)-fs(“6603”,月,"借",,年)（1-2-3-4-5-6）8、加：营业外收入本月数（C11） FS("6301",月,"贷",,年)9、减：营业外支出本月数
6、（C12） FS("6711",月,"借",,年)10、三、利润总额本月数（C13）fs(“6001”,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(“6401”,月,"借",,年)-fs(“6402”,月,"借",,年)-fs(“6403”,月,"借",,年)-fs(“6601”,月,"借",,年)-fs(“6602”,月,"借",,年)-fs(“6603”,月,"借",,年)+FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年)（1-2-3-4-5-6+8-9） 11、减：所得税费用本月数（
7、C14） fs(“6801”,月,"借",,年)12、四、净利润本月数（C15）fs(“6001”,月,"贷",,年)+fs(“6051”,月,"贷",,年)-fs(“6401”,月,"借",,年)-fs(“6402”,月,"借",,年)-fs(“6403”,月,"借",,年)-fs(“6601”,月,"借",,年)-fs(“6602”,月,"借",,年)-fs(“6603”,月,"借",,年)+FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年)-fs(6801,月,"借",,年)（1-2-3-4-5-6+8
8、-9-11）货币资金表公式1、库存现金期初数（C4） QC("1001",月)2、银行存款期初数（C5） QC("1002",月)3、合计期初数（C6）C4+C5 QC("
