风险管理与保险第11章

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1、风险管理与保险第十一章企业员工风险与保险本章教学目的了解企业员工面临的主要风险和企业提供员工福利的原因；理解团体保险可以提供的保障和企业年金的基本内容；掌握我国社会保险制度的主要内容。第十一章企业员工风险与保险第一节企业员工风险概述第二节团体保险第三节企业年金第四节社会保险第一节企业员工风险概述一、企业员工面临的风险二、企业为员工提供的保险福利及其原因第一节企业员工风险概述一、企业员工面临的风险（一）工伤工伤（work-relatedinjury）也称职业伤害,是指员工在职业活动中发生的或者与之相

2、关的人身伤害，包括事故伤残和职业病以及这两种情况造成的死亡。第一节企业员工风险概述一、企业员工面临的风险（二）失业失业（unemployment）是每个员工都面临的风险。这种风险的结果是失去收入,有挫折感，令人沮丧。第一节企业员工风险概述二、企业为员工提供的保险福利及其原因（一）企业之间竞争的需要（二）提高员工劳动生产率的需要（三）团体机制效率的吸引（四）外部的压力（五）税收优惠第二节团体保险一、团体保险的优越性二、投保团体保险的基本要求三、团体保险的种类四、团体保险的特殊条款第二节团体保险团体保

3、险（groupinsurance）是以一张保单为某一团体的所有成员或其中的大部分成员提供保障的保险。团体保险最显著的特点就是用对团体的风险选择来取代对个人的风险选择。第二节团体保险一、团体保险的优越性（一）低成本、高保障（二）保险计划具有灵活性第二节团体保险二、投保团体保险的基本要求第一，投保团体必须是正式的法人组织，有其特定的业务活动，独立核算。第二，团体保险中的被保险人是能够参加正常工作的在职员工。第三，保险金额不能由企业或者员工任意选择。第四，对团体保险参保人数的限制。第二节团体保险三、团体

4、保险的种类（一）团体人寿保险团体人寿保险是以团体作为保险对象，原则上不需要体检即可提供的人寿保险。通常包括团体定期人寿保险、团体终身保险、团体遗属收入给付保险以及团体缴清保险等。第二节团体保险三、团体保险的种类（二）团体年金保险团体年金保险（groupannuities）又简称团体年金，是以团体方式投保的年金保险。团体年金主要用于员工退休后的生活补助，是员工福利计划的重要部分。第二节团体保险三、团体保险的种类（三）团体健康保险团体健康保险（grouphealthinsurance）是指以团体或者其

5、雇主作为投保人，以其所属员工作为被保险人，当被保险人因疾病或者分娩住院时，由保险人负责给付住院期间的治疗费用、住院费用和看护费用，当被保险人由于疾病或者分娩导致残疾时，由保险人负责给付残疾保险金的一种团体保险。第二节团体保险三、团体保险的种类（四）团体意外伤害保险团体意外伤害保险(groupaccidentinsurance)是指以团体或其雇主作为投保人，当被保险人遭遇意外伤害导致死亡或残疾时，由保险人负责给付死亡保险金或者残疾保险金的一种团体保险。第二节团体保险四、团体保险的特殊条款（一）团体最

6、低投保人数及比例条款（二）个人适保资格认定条款（三）保险金额确定方式条款（四）最低及最高保额限定条款（五）合同转换权利条款（六）保障期间条款第二节团体保险网络链接：团体保险产品中国人寿保险股份有限公司：http://www.e-chinalife.com/index.html中国平安保险公司“员工保障”：http://www.pa18.com/pa18Web/framework/group/美国友邦团体保险网上服务中心：http://gmd.aia.com.cn/eCOMPASS/zh_CN/co

7、m/aig/ecompass/common/html/home.htm中国保险教育培训网：http://www.iacedu.cn第三节企业年金一、企业年金的概念二、企业年金的两种基本类型三、企业年金的举办方式第三节企业年金一、企业年金的概念（一）企业年金制度企业年金制度（employmentpensionsystem）又称企业退休金制度、企业补充养老保险金制度，是企业在参加基本养老保险并按规定履行缴费义务的基础上,自主实行的一种补充养老保险制度。第三节企业年金一、企业年金的概念（二）企业年金的特

8、点非盈利性。企业自愿。政府支持。第三节企业年金二、企业年金的两种基本类型（一）固定给付计划在固定给付计划（definedbenefitplan,DB）中，企业保证员工在退休后能够领取一定的金额，具体的数额根据某一公式算出。给付公式一般是基于工作年限以及员工退休前最近几年的工资水平。第三节企业年金二、企业年金的两种基本类型（二）固定缴费计划在固定缴费计划（definedcontributionplan,DC）中，企业（通常也包括员工）必须向基金中缴纳约定的金额，这种缴费相当于为员工的