差旅制度_财字002号

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1、出差报销管理制度第一章总则1、为了保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，并贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的原则，根据国家财政部有关文件精神，结合公司实际情况特制定本规定。2、各部门对出差人员要定任务、人数、地点、时间、出差路线，交通工具以便财务部门核定包干费用，并据此借给差旅费。如因特殊情况，实际出差天数超过计划天数时，须经领导批准，否则，对其超过天数和改变出差线路而增加的费用，财务部门不予报销。3、差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助/通信/市内交通/杂费。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助/通信

2、费/市内交通/杂费实行定额包干。节约归已，超支不补。任何人不得以任何理由申请额外补助。4、包干费用按出差日历天数计算，出差补助天数的计算：（1）以离京日期至回京日期总天数减一天计算（以机票或火车票时间为准）。（2）每次到外省出差的团队交通费补助凭票实报实销（只负责报销离京当日去车站或机场及到达目的地后从车站或机场至宾馆的车费，以及回程时酒店到机场或火车站及回京后机场或火车站到家或公司的费用），超额部分自理。（3）对于短途出差（天津、河北地区）没有特殊原因当天往返，出差补助按1/第7页共7页2天计算。出差期间不得擅自延长时间，

3、办完事的当日需立即返京，否则超期费用一律不予报销。5、下列出差不实行包干办法：5.1、参加各种会议并由对方负责费用的人员。5.2、外出学习、进修、培训人员。5.3、公司驻外机构的驻外人员。5.4、北京市内出差人员。5.5、陪同公司客人在省内/外考察并由我方支付费用人员。第二章费用报销/补贴标准（一）住宿费报销标准：级别地区董事长总经理副总总监部门经理部门主管专员一类地区实报实销400350300二类地区实报实销350300260其他地区实报实销3002602201、一类地区指北京、深圳、广州、上海、重庆等；二类地区指各省省会

4、；其他地区指除一、二类地区以外的其他地区。2、出差住宿费在差旅标准范围内实报实销，超标者费用自理。两人出差时，同性第7页共7页别情况下只能住一间双人标准间，合住标准间可按高级别员工标准报销，不可以将两个住宿标准合并累计计算。3、凡住宿费报销，必须凭入住酒店开具的住宿费发票并附加住宿费的明细帐单（即酒店打印的清单）。无明细帐单的财务部不予报销。清单注明项目是：住宿天数、住房单价、餐费、酒水饮料、电话费等。在住宿费发票上开据的其他费用均不得报销。如遇丢失发票，须有同行同事证明并经部门负责人及公司总经理批准后，可按公司财务制度规定

5、标准的70%报销。4、当日20点前起程的当天必须退房(以酒店规定的最晚退房时间为准)，否则超出费用自理。5、出差人员不得以快递费、传真费等费用名义冲减超标准住宿费，传真费、打印费等杂费属于项目必须支出的，在住宿发票和账务清单中列明方可报销。（二）、餐费/通讯费/市内交通费/差旅补助包干标准：1、公司人员出差期间实行出差补助包干制，即160元/人/天（需员工凭票报销，可报发票标准按财务报销制度执行），其中分配方式如下：内容差旅补助餐费补助通讯费补助合计金额金额80元/人/天70元/人/天10元/人/天160元/人/天备注：在外

6、地举办活动期间、有安排食宿的，餐费补助将从中扣除。2、公司人员受邀参加在外地召开的由对方单位安排食宿的各类会议，一律不得报销食宿费用。3、公司人员参加我公司在外地举办的、已有会议餐/交通等的新闻发布会、论坛等会议活动，不分地区，只按定额补助100元/天/人，不再额外领取包干费用。第7页共7页3、出差人员按对应标准领取包干费用补助后不再另行报销通讯费、餐饮费。4、交通费报销按出差地每天50元标准凭票实报实销，节约不报，超支自理。5、公司不鼓励带车出差，因公司需要必须带车出差的，安全责任自付。其行车期间的油料费、过桥费、停车费等

7、国家或地方政府规定的应收费用可凭票据实报销。由于个人违章所造成的罚款，以及餐饮和个人开支费用等一律不得报销。6、公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，不发绕道和在家期间的出差包干费、住宿费。7、出差人员在出差地因病住院期间，停发各项包干补助。（三）：城市间交通费标准：标准级别飞机火车/动车组轮船董事长、总经理实报实销实报实销实报实销副总、总监经济舱软卧/一等车厢2等舱经理、主管、专员经济舱硬卧/二等车厢3等舱1、城市间交通费严格按标准执行，对未经批准超标使用的交通费用一律自付。2、出差交通工具原则上以火车为主，

8、乘坐火车超过10小时以上的可搭乘飞机。夜晚乘坐火车超过6小时的方可订卧铺。各类订票手续费、长途车票保险费/航空保险费（限每人1份）按实报销，订票费最高标准不得超过20元。如因特殊情况超标准使用交通工具必须报总裁以上级别批准方可乘座，否则不予报销。第7页共7页3、若因时间安排紧张或遇特殊情况