《L17_GL_总帐会计》PPT课件

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1、总帐管理Applications11iOracle1内容提要Unit1简介Unit2事务处理Unit3系统设置Unit4日记帐分录处理Unit5报表Unit6练习2Unit1简介3Oracle财务管理流程应收帐款管理现金管理应付帐款管理采购管理收入会计信息存取生产计划财务计划人力资源-工资-费用会计核算业绩衡量固定资产4总帐概述JE实际会计信息预算会计信息PO保留款会计信息帐户余额总帐管理报表随机查询录入会计信息会计事务处理查询会计信息5总帐与子系统的集成采购应付项目会计资产库存总帐是储存会计信息的中

2、心，接收来自财务和制造等模块的会计信息应收总帐6总帐与子系统共同分享的信息1/帐套信息科目表会计日历币种2/汇率信息3/分录信息分录来源分录类别7Oracle总帐业务流程预算分配创建预算预算查询报表信息存取定义报表与分析所需参数会计结构输入会计分录会计期多币种审批红冲凭证通过接口引入会计调整关闭会计期开启会计期汇兑损益计算修正预算溯源查询手工录入其他模块引入合并过帐成本分摊8Unit2事务处理9凭证审核、分析和更改生成财务报告结束会计期凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并

3、会计循环（流程图）凭证引入10会计循环（概览）维护会计期创建分录外币分录转换审核和修改分录分录过帐余额重估合并帐套审核和调整余额运行会计报表关闭会计期11维护会计期从未打开将来--分录打开关闭永久关闭12创建分录Oracle的会计分录包含了三部分内容:日记帐批(Batch):在相同批中的分录必须公用相同的会计期间，过帐是按批来过帐；日记帐分录(Journalentry):在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类；日记帐分录行(Journalentryline):在日记帐分录行中借方必须等于贷

4、方。批日记帐13日记帐类型记帐本位币日记帐外币日记帐数量日记帐（不需要借方等于贷方）14余额重估月末重估资产和负债等帐户的余额外币外币本位币本位币15审核和修改日记帐过帐以前：1.随机审核日记帐明细信息2.通过报表审核日记帐明细信息3.在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐16过帐Post过帐后更新帐户余额过帐分录到暂记帐帐户(SuspenseAccount)自动生成内部往来分录(BalanceIntercompanyJournal)定义自动过帐17查询和调整余额随机查询通过报表查询编制调整分录18运行财务

5、报表使用财务报表生成器编制(FSG)资产负债表,利润表等客户化的财务报表FSGFinancialStatementGenerator19关闭会计期完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期20Unit3系统设置21定义Oracle总帐概述创建帐套定义职责定义高级财务控制方法221、创建帐套帐套定义会计科目结构选择币种定义会计期间定义值集定义段值定义安全性规则定义交叉校验规则定义期间类型定义会计日历定义币种类型定义兑换率类型输入每日汇率23定义值集值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸值集用于确定帐户段的

6、属性，属性如下：验证类型：独立值、相关值格式：字符型（总帐必须使用）、数字型、日期型尺寸：即最大的字节长度24定义值集验证类型格式类型安全保护长列表N设置--财务--弹性域--验证--集25定义科目结构利用定义段(Segment)和各段之间的组合把已定义的值集分配到每个段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸科目结构第一段第二段第三段举例：公司段部门段会计科目段01-100-1100甲公司-人事部-管理费用公司集部门集会计科目集值集26可以按照业务的要求定义科目结构每一段的长度可达25个字符可以定

7、义段的名称可以定义30个段可以查询和选择已定义的值定义科目结构27灵活的科目结构-举例制造业帐套：xx-xxxxxx-xx-xxxxxx-xxxxx-xxx-xxxx-xx商业、零售业帐套：项目会计帐套：xx-xxx-xxxx-xxx-xxx-xxx公司成本中心科目产品生产线子科目部门科目区域商店公司科目部门项目项目类型定义科目结构可以按不同行业和国家的要求设置科目结构28定义科目结构（路径）Oracle总帐中使用的段值是代表科目结构的帐户弹性域每一本帐套中有属于它的弹性域结构在设置段值时，指定是否允

8、许动态组合科目结构，该选项可使所有不同的段值进行组合形成科目分隔符冻结标志允许动态插入N设置--财务--弹性域--键--段段弹性域合格性BB29定义段值值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸第一段第二段第三段在会计科目结构段中输入相应的值0102段值100101HEAD100030定义段值（路径）N设置--财务--弹性域--键--值集选择值集录入段值指定段值的合格性值集段值指定段值的合格性31定义段值层次（路径）N设置--财务--弹性域--键--值集