XX房地产开发公司管理流程-资金计划管理流程及附件

《XX房地产开发公司管理流程-资金计划管理流程及附件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、资金计划管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人1.流程图资金计划管理流程区域公司区域公司本部本部本部本部本部本部支持性文件相关部门经营班子各职能部门企业管理部财务管理部各主管领导企管主管领导公司领导编制编制编制月度资金计划申请月度资金计划月度资金计划公司资金使用表申请表申请表情况表审核汇总并编各分管副总审制月度财务/企管主管领导：审批月度资金拨付控制核/总经理审批资金拨付审核控制额度建议额度表确定各分管副总审确定月度资金计划支付资金计划支付资金计划支付核/总经理审批明

2、细确认表明细明细备案资金计划申请填制付款审批付款申请单付款申请单付款资金计划资金计划资金计划执行统计执行统计执行统计资金计划执行统计备案资金计划执行编制计划外编制计划外付款申请单付款申请单计划外付款审批单>年度成本/财务主分管副总审核计划10%财务/企管主管审核审批管部门审核/总经理审批领导：审核≤年度计划10%付款付款计划外付款备案计划外付款2．流程概况加强公司资金使用的计划性、准确性和规范性，确保公司资金支出分流程目的配的合理有效。1.适用于公司本部及各区域公司月度资金计划的编制、执行监督和调整审批过程

3、，包括管理费用中的咨询服务类费用；2.公司管理费用中的人力资源类、业务招待类、行政办公类、其他类费用和财务费用、利润分配、各类税金，实行年度预算额度控适用范围制，相应的编制与审批按【全面预算管理流程】规定执行；3.各专业公司的资金计划、拨付管理按《全面预算管理流程》规定执行；4.工会经费不属于本流程管理范围。定义无流程主导及参与本部企业管理部（主导）、本部相关部门、各区域公司部门上游流程名称下游流程名称子流程名称全面预算管理流程成本预结算管理作业指引部门流程中承担职责1、审批月度资金拨付额度控制计划。公司领

4、导2、审批计划外付款申请。本部企管/财务1、审核月度资金拨付额度控制计划。主管领导2、审核计划外付款申请。1、汇总、审核本部各部门及区域公司提交的月度资金计划，并提出拨付额度建议。本部企业管理部2、资金计划执行明细及执行统计备案。3、审核及备案计划外付款申请。1、编制月度资金计划，并交主管领导审核。本部相关部门2、提交计划内/外付款申请。3、负责计划的执行与反馈。1、编制月度资金计划，并交本部审批区域公司2、执行资金计划或提出权限外付款申请。3、备案资金计划付款明细和执行统计至本部。3.工作程序3.1月度资

5、金计划编制与审批3.1.1本部各职能部门/区域公司根据业务工作实际需要，以《全面预算管理》和合同条款为依据，于每月3日前，组织完成本机构内部的《月度资金计划申请表》资金计划编制，经主管领导审核/区域公司分管副总和总经理审核后，提交至本部企业管理部；财务部提交《公司资金使用表》至企业管理部。3.1.2企业管理部应于每月5日前，完成公司月度资金计划的审核，提出计划核定数和资金拨付控制额度建议，并提交公司财务/企管主管领导审核、公司领导审批，形成公司《月度资金拨付控制额度表》。3.1.3公司本部职能部门、各区域公

6、司的管理费用中咨询服务类费用执行本流程规定，但管理费用中的人力资源类、业务招待类、行政办公类、其他类费用和财务费用、各类税金不执行本流程（详见公司《管理费用科目》），实行年度预算额度控制，超出年度预算额度的执行【全面预算管理流程】的审批程序。年度预算额度控制范围内的审批管理程序如下：1)人力资源类管理费用：详见【培训管理流程】、【绩效管理流程】、【薪酬管理流程】；2)行政办公类管理费用：由各组织机构提出申请，本部办公室/区域公司行政主管部门审核，主管领导/分管副总审批；其中，车辆的购置与租赁需由公司领导最终

7、审批，详见【车辆管理流程】；3)业务招待和其它类管理费用：由各组织机构提出，主管领导/分管副总审批；其中，公司领导审批；4)财务费用、利润分配、各类税金：由本部/区域公司财务管理部提出，本部财务管理部审核，公司财务主管领导审批。3.1.4根据审批下达的《月度资金拨付控制额度表》，本部各职能部门对资金计划进行调整并编制《月度资金支付明细表》经主管领导审批后，提财务管理部作为支付依据；区域公司对资金计划进行调整并编制《月度资金支付明细表》经分管副总、财务总监审核和总经理审批后，提交财务管理部作为支付依据；《月度

8、资金支付明细表》需同时报公司企业管理部备案；3.2资金计划的执行管理3.2.1本部各职能部门计划内合同付款由经办部门经理审批后，转财务部支付；无合同付款须填制《付款申请单》经部门经理签字，交主管领导审核签认后，方可转财务部支付；3.2.2区域公司各部门/项目管理组织计划内合同付款由部门经理/项目管理组织总经理审核后，转向财务部支付；无合同付款须填制《付款申请单》由部门经理签字，交部门分管副总/区域公司总经理审批签