附件一：调查问卷有关事项

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1、会计内部监督情况的调查问卷尊敬的各位会计人员：你们好！我们是湖南省会计监督研究课题组，正在为完善我国会计监督制度出谋献策。我们希望通过这份问卷调查，了解您对我国有关部门和行业对会计监督现状的看法和对未来会计监督寄予的期望。调查问卷只做专业研究之用，请您仔细阅读问卷，并客观地回答问题，在□处勾选，这对我们的研究非常重要。我们对您的回答严格保密，万分感谢您的合作！调查说明：本问卷仅用于课题调研，不作为任何检查考核的依据。每题有若干备选项，请在您认可的选项前的“□”内打“√”（可以是多选），如您认为有未尽项，可直接填写列举说明。湖南省会计监督研究课题组一、基本信息1、您单位的名称是:______

2、_________________________2、单位性质：□行政单位□事业单位□国有企业□民营企业□外商投资企业□上市企业□其他3、单位规模：□省级行政事业单位□市县级行政事业单位□大型企业□中型企业□小型企业4、答题人员类别：□公务员□总会计师□财务部门负责人□财务主管□会计人员5、所在单位财务人员数量：□5人以下□5-10人□10-20人□20-50人□50-100人□100人以上6、所在单位执行的会计制度是：（可多选）□企业会计准则□企业会计制度□小企业会计制度□行业会计制度□行政单位会计制度□事业单位会计制度□其他7、自评单位会计监督工作质量：□很好□较好□一般□薄弱□很薄弱

3、138、你认为单位会计监督工作很好或较好的原因是：（可多选）□领导重视□财务人员素质好□非财务人员的支持和理解□单位养成良好习惯□上级要求□单位制度健全□其他9、你认为单位会计监督工作薄弱或很薄弱的原因是：（可多选）□制度不健全□领导不重视□人手少忙不过来□上级不组织检查评比□财务工作地位低，工作不能得到理解□其他10、您单位接受审计检查时有无隐匿、销毁会计信息资料现象：□有□无二、内部审计建设与实施情况（该部分适用所有参加调查的人员）1、您所在单位具体负责内部监督建设的职能部门:□财务部□总经理□内部审计部门□新设内控部门□不清楚2、内部审计机构在单位中的设置情况？□独立的职能部门□与纪

4、检监察合署办公□设在财务部门□与人事部门合署办公□审计中心□其它，请说明3、内部审计部门在单位中的隶属关系？（可多选）□董事会或审计委员会□监事会□总经理□副总经理□纪委书记□总会计师□其它，请说明4、您单位内部审计人员有名：其中：专职人员名;兼职人员名。5、您单位内部审计人员学历结构：博士人；硕士人；本科人；大专人；其它人。6、您单位从事内部审计工作的人员中，工作年限：口1至5年人；口5至10年人。口10至20年人；口20年以上人。7、您单位内部审计工作的基本情况是：□定期对下属单位进行财务审计□不定期进行专项审计□没有开展内部审计工作8、您单位开展的内部审计工作一般属于？□事后审计□以

5、事后审计为主，部分业务前移到事中审计□事后、事中、事前审计同时做□其他139、你单位开展审计工作的主要模式是？□账项基础审计□制度基础审计□风险导向审计□多种方法交叉使用10、您单位的内部审计机构经常开展的审计项目（可多选）？□财务审计□经济责任审计□效益审计□内部控制与风险管理审计□固定资产审计□专项审计□其他11、您单位内部审计工作是否承担了相应的管理职责（可多选）：□参与企业决策□参与合同签订□参与物资采购□参与经营和管理□参与内部控制建设□其他12、您单位重大审计项目的确定一般由谁决定?□审计委员会□总经理□财务总监□内部审计负责人□其他13、你单位审计工作是否执行内部审计准则？□

6、全部执行□部分执行□没有执行14、你单位是否制定了内部审计手册□是□否15、如今，内部审计在单位越来越受到重视，一些企业的内部审计工作量逐步加大，涉及到较多领域，你们对此有何看法？□很好，说明内部审计的影响力逐步加大□同意，内部审计应该有合理的定位和具体的计划□其它，请说明16、你单位□是（□否）已开展以内部控制和风险管理为导向的管理审计？开展的情况如何：□试点□部分开展□全面开展三、企业内部控制建设与实施情况（该部分适用参加调查的企业人员）1、您认为企业内部控制应发挥什么样的作用：（可多选）□促进单位经济活动合法合规□促进单位资产安全与完整□促进单位财务资料及相关信息真实正确□促进单位资

7、金有效使用，实现单位发展目标2、您认为建立健全企业内部控制体系应由哪些人参与：（可多选）□单位领导□会计人员、审计人员13□所有管理人员□单位所有人员3、您认为您所在企业的内部控制体系是否健全：□是□否如果您的答案为“否”，请继续回答您认为在哪些方面不健全：（可多选）□企业领导缺乏内部控制意识□缺乏规范的内部控制制度□由于执行力度不够，已有内部控制制度没有得到很好地实施□已有的内部控制制度缺乏可操作性4、您所在企业进行内