企业银行(中国)有限公司信用风险管理制度

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1、企业银行（中国）有限公司信用风险管理制度2009.12企业银行（中国）有限公司风险管理部第一章信用风险的评估与管理第一条评估对象信用风险评估对象风险Exposure，按以下内容分类：1.企业、政府及银行风险Exposure；2.专业贷款风险Exposure：项目融资风险Exposure，产生收入的房地产（Income-producingRealEstate），高波动性商业房地产（HighVolatilityCommercialRealEstate）,Objectfinance（物品融资）3.零售Exposure：适用信用评价模型对象以外的企业及房地产担保贷款，个人贷款。

2、4.股票Exposure：非交易账户中的股票投资风险。第二条信用风险评估办法针对各个Exposure的信用风险按照以下方法计算。信用风险量=Exposure×风险权重×8%第三条具体管理办法根据每年初制定的业务经营计划，核算总信用风险量，并分配给各业务部门。若超过事先目标量，则责令要求停止发放新增贷款（各类贷款）等，以便在合理的额度范围内管理信用风险。第四条企业、政府及银行业Exposure的风险权重1.中央政府、地方政府及中国人民银行的权重，根据OECD国家信用等级或者外部信用评价机构评定的信用等级而认定。但中央政府及地方政府的Exposure或筹措资金以人民币为计算

3、单位的Exposure的风险权重，规定为0%。OECD国家信用等级0～1234～67无等级外部信用等级AAA～AA-A+～A-BBB+～BBB-BB+～B-低于B-无等级风险权重0%20%50%100%150%100%2.政府（包括地方政府）占50%以上股份或者政府虽然占有少于50%的股份，但由政府制定预算及享受政府的财政或税务方面优惠的机关，适用与政府相同的风险权重。3.由政府实施监督，享受财政或者税务方面优惠的其他公共机关，适用50%风险权重。4.银行业Exposure风险权重，根据所属国家中央政府信用等级或者OECD国家信用等级如下而定。1)适用外部信用评估机构评

4、估的信用等级时标准信用等级AAA～AA-A+～A-BBB+～BBB-BB+～B-低于B-无等级风险权重20%50%100%100%150%100%1)适用OECD国家信用等级时OECD国家信用等级0～1234～67无等级风险权重20%50%100%100%150%100%1.企业Exposure的权重根据我行（或者信用评价机构）的信用等级，按下图所示内容来制定。企业Exposure风险权重不能低于企业所属国家的风险权重。信用等级AAA～AA-A+～A-BBB+～BB-低于BB-无等级风险权重20%50%100%150%100%第一条零售风险Exposure的风险权重对于

5、个人和企业（总资产少于人民币700万元，总授信额少于人民币350万元的企业）的Exposure，若满足以下条件，则适用75%的风险权重。其他企业和个人适用100%的风险权重。1.非有价证券；2.对于个别债务人的Exposure总额少于人民币700万元；3.个别债务人的Exposure总额少于所有零售Exposure的0.2%。第二条居住用房地产担保贷款的风险权重居住用房地产（所有或者租赁）作为全额抵押的Exposure权重为35%。全额被抵押担保的Exposure是指该Exposure中，鉴定价格（考虑评估机构鉴定的价格或者历史事例的鉴定价格）乘以担保认定比率（60%）

6、之后的金额再扣除优先清偿金额范围以内的金额。第三条商业用不动产Exposure的风险权重对于建筑用土地、非农地、非居住用房地产设定抵押而全额被担保的Exposure权重为，无此担保时的风险权重和100%当中取小的值。全额被抵押担保的Exposure是指该Exposure中，鉴定价格乘以担保认定比率（50%）之后的金额再扣除优先清偿金额范围以内的金额。但对于特殊融资（PF，OF，CF，IPRE，HVCRE），根据外部评估机构评定的信用等级，适用以下风险权重。信贷种类优秀(Strong)良好(Good)一般(Satisfactory)脆弱(Weak)极差(Default)信

7、用等级BBB-以上BB+,BB-BB-,B+B~C-PF,OF,CF,IPRE70%90%115%250%0%HVCRE95%120%140%250%0%第一条逾期Exposure的风险权重尽管满足第一条至第八条，但逾期90天以上的风险Exposure根据第一条至第五条或者第十条的规定，适用风险权重为150%的Exposure，按下表认定。但该Exposure以应收账款或者抵押形式被担保，呆账损失准备金计提比例为15%以上20%以下时的风险权重定为100%。针对计提损失准备金之前的Exposure的计提损失准备金比率风险权重(%)居住用房