理财规划案例大全PPT——王立德案例

《理财规划案例大全PPT——王立德案例》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、案例背景介绍王立德先生为某公司经理,现年48岁,已婚,王太太35岁,有一子现11岁.王先生税后年收入为15万,王太太目前没有工作.王先生夫妇现有市值为50万的自有住宅,其中贷款30万.目前的资产有存款1万元.王先生夫妇的理财目标理财目标重要顺序几年后开始每年现值需求持续几年子女高等教育1050,0004退休年生活支出1240,00020折现率的假设假设参数设定比率通货膨胀率2%学费成长率3%工作期投资报酬率7%存款利率3%退休期投资报酬率5%住房公积金的报酬率3%个人养老保险金的报酬率7%其他假设假设上海市职工月平均工资为250

2、0元,那一年的平均工资为2500*12=30000元,王先生的年税后工资为15万,显然已超过上海市职工年平均工资的3倍,所以每年的五险一金的缴费基数为90,000元=30,000*3.税费支出缴费率医疗保险金2.00%失业保险金1.00%养老保险金8.00%(个人缴费部分)住房公积金6.00%按照我国现行的员工福利制度,五险一金的缴费费率如下:王先生若12年后退休,按通货膨胀率2%计算,王先生退休时上海市月平均工资应为3170元=FV(I=2%,N=12,PV=2500).家庭财务状况分析--年收支收支储蓄表收支科目金额比例分析

3、王先生税后工作收入150,00083.89%年基本养老金缴费额18,00010.07%2500*12*3*0.2年住房公积金缴费额10,8006.04%2500*12*3*0.12年可运用收入合计178,800100.00%年生活支出(70,000)44.63%奉养父母(20,000)12.75%保障性保费(10,000)6.38%年房贷本金支出(23,851)15.21%年房贷利息支出(15,000)9.56%年基本养老金强制储蓄(18,000)11.48%年总支出(156,851)100.00%年储蓄21,949扣除年公积金

4、缴费额(10,800)年自由储蓄11,149家庭财务状况分析-年家庭资产负债表科目金额(以成本价计算)比率资产流动性资产存款10,0001.61%自用性资产房产500,00080.65%投资性资产养老金帐户累积额100,00017.74%住房公积金帐户累积额10,000总资产620,000负债自用性负债房屋贷款300,000100.00%总负债300,000资产净值=总资产–总负债320,000问题1:财务状况分析王先生主要有以下的财务问题:虽然王先生的收入是中等偏上,但每年的自由储蓄额只占其收入的1/3,而生活支出却占到总收入

5、的47%.流动性资产只占总资产的2%不到,一旦发生突发事件,经济上将难以应付.投资性资产只18%不到,且都为社会统筹基金,家庭没有任何的生息资产,所以没有任何的理财收入.自用资产比例过大,占到总资产的80.65%,因为自用资产流动性较差,变现比较困难,所以不宜在家庭总资产占过多的比重.问题1:如何改善?开源节流.由于收入很难在短时间内有大幅提升,所以应该控制每年的生活开支.提高生息资产的比重,做好投资规划.生活开支减少以后,家庭自由储蓄额会相应增多,除了用来偿还房屋贷款外,可以投资一些生息资产,如股票,基金定投.问题2:理财目标

6、达成情况(情况一:王太太没有工作)王先生夫妇俩计划12年以后退休,假设夫妻两人退休后的余寿为20年.如果退休后夫妻每年需要现值4万元的生活费.假设国家基本养老金可提供相当于该地区月平均工资20%的生活费用,假设退休时上海市职工月平均工资为即3170元,即3170*20%=634元,需自筹退休金的部分=40000–634*12=32,392元.退休费用成长率的折现率为[(1+退休期投资报酬率)/(1+通货膨胀率)–1]=(1+0.05)/(1+0.02)–1=2.94%,假设两人退休后的余寿为20年,则退休当年需要的整笔退休金现值

7、=PV(I=2.94%,N=20,PMT=(-40000),0,1)=616,007元.该退休金现值又以3%(=退休期投资报酬率–通货膨胀率=5%-2%)的速度逐年递增,所以退休总生活费用是FV(I=3%,N=20,PV=616,007)=1,112,577元.退休规划问题2:理财目标达成情况(情况一:王太太没有工作)退休规划假设个人养老保险金的报酬率为7%,尚有12年的准备时间,当前养老金帐户的余额为100,000元,提拨率为20%,2500*3*12*0.2=18,000元,12年以后到退休时,可累积额FV(I=7%,N=1

8、2,PMT=(-18000),PV=(-100,000))=547,211元.退休金缺口=1,112,577-547,211=565,366元每年应自己准备的退休金储蓄=PMT(I=7%,N=12,FV=565,366)=31,605元.退休金缺口较大，光靠国家