风险与风险管理概述

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1、1风险与风险管理概述授课教师：陈淑娟96年3月8日2风险（Risk）的意义损失发生的不确定性是否发生（whether）何时发生（when）发生结果（what)的不确定实际结果相对于预期结果的变异程度风险&危险3风险常见之分类-1一、纯粹风险与投机风险纯粹风险（Purerisk）：只有损失的可能而无获利的机会。例如：汽车碰撞、火灾、地震，不仅会造成个人损失，亦会波及社会。投机风险（Speculativerisk）：有损失的可能性亦有获利的机会。例如：赌博、购买股票或如市場风险、政治风险、生產风险等。4纯粹风险V.S.投机风险与投机风

2、险相较，纯粹风险通常具有下述特性：发生机率不大，但损失金额很大。只影响个人或个别公司。可以透过购买保险的方式移转。会降低受影响公司或个人财富，并且造成社会总财富下降。5风险常见之分类-2二、主觀风险与客觀风险主观风险：基于个人心理状态所衍生之主观上的认定。客观风险：可藉由统计资料予以测定。实际损失与预期损失间之可能变异客观风险＝预期损失6三、静态风险与动态风险静态风险（Staticrisk)：因自然力量不正常变动所致或由于人类行为之错误或失当所引起，其必然导致损失，例如：地震、火灾、死亡、窃盗。纯粹风险属于静态风险，为可保之风险。

3、动态风险（Dynamicrisk)：由经济及社会变动而产生之风险，其不一定有损失，有时会因而获利，如生产技术的改良、消费者偏好的移转等。投机风险属于动态风险，ㄧ般为不可保之风险。风险常見之分类-37四、特定风险及基本风险特定风险：由单独的个人或少数人所引起，其影响只限于少数人，本质上较易控制。例如：火灾、窃盗、死亡等。基本风险：其发生非属个人行为，但其结果却影响整个团体或社会，本质上不易防止。例如：经济失调（如：通货膨胀）、政治变动（如：动乱）、天然灾害（如：地震、台风等）。风险常見之分类-48风险之分类保险不保的风险生命健康人身

4、上的风险直接问接财产上的风险财产身体责任上的风险保险可保的风险纯粹风险投机风险风险9保险可保之风险以纯粹风险为对象人身上的风险财产上的风险责任上的风险10风险因素(Hazard)-1足以引起或增加风险事故发生机会之条件风险因素依其性质可分为三种不同之类型：1、实质风险因素（Physicalhazard）某一标的（人或财物）所具有足以引起或增加损失机会之实质条件。如：房屋建材、使用用途、或如人的健康状况或职业。11危险因素(Hazard)-22、道德风险因素（Moralhazard）由于个人不诚实或不正直之行为，故意促使危险事故发生

5、，以致于引起损失或扩大损失程度，例如：企图自杀、故意纵火或凿沉鱼船等。12危险因素(Hazard)-33、心理风险因素（Moralehazard）由于个人不关心或不注意以致增加风险事故发生之机会及损失之严重性如房屋管理不善、任意抛弃烟蒂、或投保后疏于注意自己的健康情形（即购买保险后会使人心态上有所差异）13损失机会（Chanceofloss)-1在一定期间、一定数量之风险单位所可能遭受损失之次数或严重程度。此可经由长期经验予以测定，而以百分率表示，称为损失机率。其中如以发生次数做为衡量标准，其计得之百分率即代表损失之发生率，称为损

6、失频率（Lossfrequency）14损失机会（Chanceofloss)-2如以损失金额做为衡量标准，此种损失之严重程度，称为损失幅度（Lossseverity）损失机会不仅为保险费率厘订的重要基础，亦会影响到风险管理者决策的实行，即损失频率、损失幅度可做为风险管理者采用何种决策的指标。例如原子笔的遗失。损失频率高但损失幅度低，故可采自留方式加以处理而毋须购买保险。15损失机会（Chanceofloss)-316经济单位对相同的风险程度会有不同的主观感受依对相同的风险程度会有感觉「不确定」高低区分为:风险偏好者(Risksee

7、ker)风险趋避者(Riskaverter)介于上述两者间极為风险中立者17风险管理（RiskManagement）各经济单位经由对风险之认识与衡量以及处理方法之选择与执行，期能以最小成本，达成风险处理之最大安全效益。经济单位:个人、家庭、企业、政府机构18风险管理之实施步骤1.风险之认识2.风险之衡量3.对策之选择4.决策之执行5.成果之检讨19风险之认识藉由各种相关数据及系统化的方法，以确认各种风险之存在，并认识其性质，以为衡量风险之准备。风险问卷、财务报表、生产流程、实地察勘等。损失可分为货币损失与非货币损失。风险管理对策与

8、货币损失有显著的差异20风险之衡量透过过去的损失经验以探测各种风险所可能产生的损失频率与损失额度，以决定该风险的重要性。但其重要性的高低常受到经济单位本身承担损失的能力所影响。（损失频率与损失额度的高低往往会影响到风险管理对策的实行）。21对策之选