账外物资管理办法

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1、迁安市九江线材有限责任公司管理制度汇编文件编号：JJ/BJ/2014-A/0-58受控标识：分发编号：机密等级：账外物资管理办法（试行）（A/0）主管部门：备件库管理处审核部门：企业管理部审批人：____2014年8月19日发布2014年8月19日实施迁安市九江线材有限责任公司文件名称：账外物资管理办法主管部门：备件库管理处生效日期：2014/8/19文件编号：JJ/BJ/2014-A/0-58文件版本：A/0页码：第2页共5页账外物资管理办法1目的：为加强迁安市九江线材有限责任公司（以下简称“公司”）账外物资管理，降低账外物资的库存，

2、实现资源共享，避免账内物资盲目支领，同时为申报计划提供准确参考数据，确保物资合理储备，结合公司实际情况，特制订本办法。2管理内容及程序：2.1账外物资：是指在生产或建设中已经办理支领相关手续，没有得到及时使用或经技术改造后不再使用的材料备件等，这些物资都是以领代耗，并没有消耗使用。修复件、待修件、报废件属账外物资管理范畴，但不列入考核。2.2职责：2.2.1各备件库管理处为本办法的主管部门，负责本办法的制订、解释、执行、修订、考核等工作；负责库内账外物资的保管、盘点、建账、发放、销账及各直属厂、分厂（车间）现场账外物资新件（不含修复件、

3、待修件、报废件）的核查工作。2.2.2企业管理部负责账外物资的兑现考核、落实奖罚等工作。2.2.3各直属厂、分厂（车间）的设备副厂长和设备科长对本单位的账外物资负有直接的管理责任。必须负责制定本单位账外物资数量、资金储备定额（新件储备期不得超过7天，指直属厂、分厂（车间）临时储备的常用件），同时确定专人负责本单位内部账外物资的支领、使用、保管、建账等工作。对制定储备定额后一个月内未用或超出定额的物资做退库处理，同时核减储备定额的占用资金金额。2.2.4各总厂机动处、直属厂综合办确定专人负责审核本单位现场账外物资储备定额，负责核查监督、指

4、导账外物资管理工作。2.3账外物资管理：2.3.1保管、建账：2.3.1.1各备件库管理处负责保管仓库内的账外物资，各直属厂、分厂（车间）负责保管本单位的账外物资。各单位应设有专人负责账外物资的保管，并确保账外物资账目清楚、标识鲜明、材质不混、数量准确、无差错，无丢失、无损坏。2.3.1.2各直属厂、分厂（车间）应提供本单位的账外物资新件储备定额（注明名称、迁安市九江线材有限责任公司文件名称：账外物资管理办法主管部门：备件库管理处生效日期：2014/8/19文件编号：JJ/BJ/2014-A/0-58文件版本：A/0页码：第3页共5页规

5、格型号、数量、金额等信息），经各总厂机动处、直属厂综合办审批后，报各备件库管理处备案。现场账外物资新件储备定额如需调整，需在每月10日前报各总厂机动处、直属厂综合办审批，审批后报各备件库管理处备案。经各总厂机动处、直属厂综合办批准的账外物资储备定额返回到各单位执行。2.3.1.3每月15日前，各直属厂、分厂（车间）编制本单位的现场账外物资明细表（应包括账外物资名称、规格型号、数量、金额、存放地点等内容；新件与修复件、待修件、报废件区分开）报至各总厂机动处、直属厂综合办，各机动处、直属厂综合办审核、汇总后于当月18日前将账外物资新件明细表

6、报各备件库管理处备案。2.3.2支领、使用：2.3.2.1各直属厂、分厂（车间）支领物资时应优先支领账外物资（有效利用现场修复件），支领各备件库管理处库内账外物资时，需出具经本单位主管副厂长审核签字的生产领料单，同时各备件库管理处应在该领料单上明确注明“账外物资”字样。2.3.2.2各直属厂、分厂（车间）现场账外物资中的待修件应在一个月内修复备用，报废件应及时出具报废鉴定报备件库管理处，以便申请处理，避免造成现场积压。2.3.3实物、账目检查：2.3.3.1每月各备件库管理处牵头组织机动处（综合办）、各直属厂、分厂（车间）等单位对账外物

7、资新件进行不定期抽查一至两次，并提出使用处理意见，以确保账外物资得到有效利用。2.3.3.2在实施抽查前，各备件库管理处要做好相关信息的收集和分析，对各直属厂、分厂（车间）的账外物资进行综合分析，确定抽查的重要环节或部门，明确分工，确定抽查内容。2.3.3.3账外物资抽查后，备件库管理处及时汇总整理检查结果，并根据本办法确定考核结果报至企业管理部。2.3.4新件退库：2.3.4.1各直属厂、分厂（车间）应对本单位内超出储备定额的账外物资新件提出退库申请（该申请应包括账外物资的名称、规格、数量、退库理由等信息），经本单迁安市九江线材有限责

8、任公司文件名称：账外物资管理办法主管部门：备件库管理处生效日期：2014/8/19文件编号：JJ/BJ/2014-A/0-58文件版本：A/0页码：第4页共5页位主管副厂长审核、各机动处、综合办鉴定意见后，