关于对账外账和账外资金进行清理和整改

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1、关于对账外账和账外资金进行清理和整改的情况报告总公司财务会计部：依据****年**月**日***财会网发[2014]*号《关于对账外账和账外资金进行清理和整改的通知》（简称《通知》）要求，*****分公司计划财务部迅速行动，于**月**日当日即向分公司总经理室成员、各部门负责人及机构总经理室和财务负责人转发《通知》和财会发[2014]*号文《关于禁止设立账外账和保管账外资金的管理规定》（简称《规定》），并结合**分公司**月**日举办的“**分公司2014年度第*期合规经营培训班”进行了再动员和账外资金清理整改培训。现将**分公司本次开展账外账和账外资金清理、整改工作进行报告：

2、一、成立清理整改领导小组，层层组织发动（一）成立相应的领导组织1、分公司成立了以***为组长、各分管总为副组长、部门经理为组员的领导小组，负责**公司的清理和整改组织工作；分公司计划财务部为领导小组的联系部门，负责收集整理全疆的信息资料收集和整理，并向领导小组报告工作进展情况。2、机构成立了以总经理为组长、分管总为副组长和部门经理为组员的执行小组，负责落实本机构的清理和整改工作；机构财务部为执行小组的联系部门，负责收集本机构的清理整改工作，按时间进度向分公司财务报告工作。（二）开展政策法规学习，掌握工作重点和方法1、高度重视，统一思想。依据《通知》要求，**分公司领导小组利用总

3、经理室开展经营分析会的时机，专题学习了《通知》精神和财会发[2014]**号文《关于禁止设立账外账和保管账外资金的管理规定》，计划财务部向总经理室成员通报了**、**、**等公司，总经理室成员**实例进行深刻反省，领导小组和总经理室成员一致认为“设立账外资金的行为，严重违反了国家法律、监管规定和公司制度，是严重的违法问题”，是公司实现跨越发展、合规经营的绊脚石和拦路虎，**分公司要想真正实现飞速发展，必须坚决杜绝这种违法行为在公司的滋长和蔓延。2、制定工作计划，掌握清理重点。本次清理整改工作时间紧、任务重，总公司要求在**月**日这前完成违规资金的清理和上收工作。为确保本次工作

4、扎实和卓有成效，**分公司财务部联合**部，对前期总公司稽核查出的问题进行归类疏理，及时向分公司各部门和各机构转发本次清理的重点范围：一是清理各类收入渠道，如**费、**变卖收入、**扣款、**押金收取等收入渠道；二是清理支出渠道，如**扣款返还使用流程；三是重点清理***、**费真实性支出渠道。3、层层组织发动，签订责任追究承包书。**分公司各机构为确保清理整顿工作具体有成效，在组织政策法规学习的基础上，将《通知》打印出来1式2份，要求各部门负责人签字确认，承诺对清查结果进行负责，领导小组和执行小组保留继续追究责任的权利。（三）内外发动，确保工作成效为保证本次清理整改工作近期

5、和将来具有一定的震慑和教育效应，清理整改领导小组利用**月**日举办的“**分公司2014年度第*期合规经营培训班”，对**公司部门和高专以上的所有内勤人员开展了**个课时的培训。在本次培训中，**领导**就《**的发展与监管》，为**公司内勤伙伴进行了授课；总公司稽核监察部***就《案例解析与启示》，向培训学员开展了教育授课。通过二位老师的授课，全体参会人员对本次清理整改工作有了更清醒的认识，教育培训取得显著效果。二、本次清理整改工作所取得的成效（一）建立了领导小组和执行小组的长效工作机制通过开展本次活动，各级机构的单位负责人清醒认识到：单位负责人是账外账的第一责任人，私设账

6、外账不仅是违法，也是阻碍公司跨越发展，监管要求所不允许的。机构负责人明确认识到账外账是一条不可逾越的红线，任何人都不得以身试法。各级机构负责人要想让公司健康发展，都要在目前和今后一段时间把打击私设账外账和小金库，作为领导小组的一项重要工作抓实、抓紧、抓出成效，确保所有人员知法、懂法、自觉守法。（二）疏理工作流程，建立和健全制度保证机制通过开展本次活动，各级机构、各部门对工作职责范围内的收支渠道的处理程序有了进一步的认识，使业务、财务部门明确了各级的工作职责，也促使分公司财务部下决心联合相关的业务部门，拟出台《***管理规定》、《***管理规定》、《***押金管理办法》、《营业外

7、收支管理规定》等管理规定。通过完善制度，保证各级在防范和打击账外账工作中具有一定的可操作性。（三）清理违规资金和流程，建立责任追究制度1、在本次清理整改过程中，**中支清理**扣款资金***元，于**月*日交回**中支财务部。2、机构收取***费，由原来积累一定金额上交财务改为每天缴存或一周缴存一次。3、机构**门票收入，必须在活动结束后及时上缴机构财务账户，由机构财务按要求进行账务处理。4、机构按分公司统一要求收取的各类押金款，统一打款至分公司指定账户，由分公司统一进行账务处理；机构收取的