用友全面集团预算与计划体系

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1、全面的集团预算与计划体系NC6全面的集团预算与计划体系客户管理需求全面预算管理超越传统的纯财务预算范畴，将预测、规划、计划、预算、报告和绩效考核通过目标体系紧密相连、协调一致：•进行中长期及年度市场和投资需求预测，用来调整和设定目标。•进行公司层面的综合业务规划，指导业务部门的工作重点及方向。•整个公司给各级部门设定分解后的业务目标，各层级业务单位根据目标制定业务计划。•围绕目标及业务计划进行资源配置，根据计划所需的资源、成本、投资，编制年度预算。•客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消费的资源。同时将记录的结果汇报给相应的管理层。将实际发生的核算与预算进行差异分析，关注“例外”事项

2、的管理。•根据目标完成情况和公司的激励制度，进行业绩评估，并奖励那些完成或超额完成目标的业务单元人员和管理层。产品方案概述全面预算管理是集团企业实现预期战略目标的重要保障；是体现集团价值导向、确保战略计划执行与完成的重要手段。用友NC6致力于架构从战略目标到年度预算、到月度经营运作计划的全面计划预算体系，以支撑多级集团全面预算管理和企业运营计划（包括采购计划、费用计划、销售计划、资金计划等等）。用友NC6支持多级集团到单一组织的三级预算管控机制、多种模式的滚动预算应用、多种预算调整方式，并提供预算合并管理以满足集团预算合并的需要，并满足基于流程的、全方位的预算执行控制，以及与人力资源系统集

3、成的预算考核机制。用友NC6确保在整个预算及执行过程中都在系统的实时监控中，最终达到多集团企业不同管理层面的管控要求。预算管理基础要素预算编制预算执行与控制理念和文化配套制度集团战略预算编制预算预算预算执行预算考核组织指标控制体系评价体系体系体系预算决策机构预算管理机构预算编制机构预算执行机构预算反馈机构日常责任控制责任报告体系中期预测调整中期考核评价年终考核评价业务预算资本预算财务预算1NC6全面的集团预算与计划体系产品总体应用架构如下客户端EXCEL客户端NC客户端全面预算定期分析/分配/启动编制编制预算审批预算即时查询费用计划采购计划启动调整整表调整调整审批控制方案资金计划单据调整调

4、整审批日常执行基础设置预算科目维度管理控制取数表单管理策略NC业务业务方案应用建模系统控制规则版本...业务规则UAP平台预算组织基础数据管控审批流程预算组织体系数据权限自定义档案方案关键应用预算体系建立•根据不同的预算目的，通过“引入”不同的组支持全局和集预算组织体系团两级管控织类型，构建预算组织体系；预算科目等•多视角的预算维度形成“魔方效应”：多组织、多期间、多币种、多版本、多维度；编制表单•可以任意选用组合进行“切片”、“切块”、支持全局、集团、“钻取”分析；组织三级管控分析表单•能基于客户已有的Excel套表或全新迅速构建预业务规则算套表；控制策略/规则•通过匹配维度值，将Exc

5、el非结构数据转换为结构化数据；•向导式制表插件，能迅速基于客户已有套表或全新创建预算套表；•业务规则：用维度组合来描述多维数据之间的计算关系、审核关系、成员关系，能支持多维计算、业务系统数据获取规则、审核规则、规则成员等，执行数据的获取亦可通过业务规则定义。2NC6全面的集团预算与计划体系预算编制•基于业务的全面预算编制：经营预算、资本支出预算、财务预算；•编制方式：固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、增量预算；•预算目标分解与汇总、平衡与合并；•预算审批：基于流程、角色审批。预算执行监控在预算执行中，预算不仅起到指导和协调作用，而且还起到控制作用，尤其是对费用和资金的控制。关键业务

6、控制业务预算业务系统资金结算商业汇票资金资金收支预算支出现金管理资金调度新增资产预算控制固定资产资产采购采购预算联查采购管理业务成本报销管理现金管理费用成本费用预算总账3NC6全面的集团预算与计划体系预算分析包括异常因素、完成分析、对比分析、图形化等特点。营业收入5年预算数对比分析预算执行情况分析单位：亿元140120营业收入100利润总额到达80投资总额差异6040管理费用202007年2008年2009年2010年2011年0%20%40%60%80%100%120%2011年各单位营业收入预算对比情况单位：亿元350北京公司上海公司河南公司广州公司浙江公司贵州公司山东公司预算调整•根

7、据预算分析报告，确定预算调整事项；•确定调整方法：直接调整、调整单调整、调剂单调整；•通过预算联动，可以及时查看对其它指标数据造成的影响。预算考核全面预算管理系统通过与绩效考核系统集成，提供考核依据，有效的将预算和经济责任制结合起来，使考核奖惩到位。与绩效管理系统集成，获得复杂的分析方法，对预算项目实际执行数与预算的差异进行计算分析，按规定的格式和内容编制预算管理报表。使公司及时判断各预算主体的经营状况。4NC6全面的集