数据二 总账管理系统

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1、用友ERP8.72课堂演示练习教学二总账管理系统教学目的1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。2．理解总账系统初始设置的含义。3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。教学内容1．总账管理系统参数设置。2．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。3．期初余额录入。教学准备设置系统日期为2012-04-01，引入“教学一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“教学一”帐套数据所在的

2、磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。教学资料1．总账控制参数选项卡参数设置凭证R制单序时控制R支票控制赤字控制：资金往来科目赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项凭证编号方式采用系统编号账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证页脚姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日—12月31

3、日数量小数单位和单价小数单位设置为2位其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序2．基础数据(1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。(2)2012年4月份会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量累计借方发生额累计贷方发生额期初余额库存现金1001日记借18889.6518860.656875.70银行存款1002日记银行借469251.88370000.35511057.16工行存款100201日记银行借469251.88370000.35511057.1

4、6中行存款100202日记银行借美元应收账款1122客户往来借60000.0020000.00157600.00预付账款1123供应商往来借其他应收款1221借4200.005410.273800.00应收单位款122101客户往来借应收个人款122102个人往来借4200.005410.273800.00坏账准备1231贷3000.006000.0010000.00材料采购1401借80000.00-80000.00原材料1403借293180.001004000.00生产用原材料140301数量核算借吨293180.0010

5、04000.00材料成本差异1404借2410.271642.00库存商品1405借140142.5490000.002554000.00委托加工物资1408借周转材料1411借固定资产1601借260860.00累计折旧1602贷39511.8947120.91在建工程1604借人工费160401项目核算借材料费160402项目核算借其他160403项目核算借无形资产1701借58500.0058500.00待处理财产损益1901待处理流动资产损益190101待处理固定资产损益190102短期借款2001贷200000.002

6、00000.00应付账款2202供应商往来贷150557.2660000.00276850.00预收账款2203客户往来贷应付职工薪酬2211贷3400.008200.00应缴税费2221贷36781.3715581.73-16800.00应交增值税222101贷36781.3715581.73-16800.00进项税额22210101贷36781.37-33800.00销项税额22210105贷15581.7317000.00应付利息2231贷借款利息223101贷其他应付款2241贷2100.002100.00实收资本400

7、1贷2609052.00本年利润4103贷1478000.00利润分配4104贷13172.749330.55-119022.31未分配利润410415贷13172.749330.55-119022.31生产成本5001项目核算借8711.3710122.3817165.74直接材料500101项目核算借4800.005971.0010000.00直接人工500102项目核算借861.00900.744000.74制造费用500103项目核算借2850.003050.002000.00折旧费500104项目核算借200.3720

8、0.641165.00其他500105项目核算借制造费用5101借工资510101借折旧费510102借主营业务收入6001贷350000.00350000.00其他业务收入6051贷250000.00250000.00主营业务成本6401借300000.003