创投基金管理有限公司关联交易管理制度

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1、ⅩⅩ创投基金管理有限公司关联交易管理制度第一章总则第一条为进一步规范关联交易行为，切实保护投资者的利益，保证公司与关联人之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定等法律、法规和规范性文件和《公司章程》的规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。第二条公司关联交易是指公司与关联方之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项：（一）购买或者出售资产；（二）对外投资(含委托理财，委托贷款，对子公司、合营企业、联营企业投资，

2、投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等)；（三）提供财务资助；（四）提供担保；（五）租入或者租出资产；（六）签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等）；（七）赠与或者受赠资产；（八）债权、债务重组；（九）销售产品、商品；（十）提供或接受劳务；（十一）委托或者受托销售；（十二）关联双方共同投资；（十三）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。5第一条公司的关联方及关联关系包括《企业会计准则第36号-关联方披露》规定的情形，以及公司、主办券商或全国中小企业股份转让系统有限责任公司根据实质重于形式原则认定

3、的情形。第二条公司的关联交易应当遵循以下基本原则：（一）诚实信用的原则；（二）关联人回避的原则；（三）公平、公开、公允的原则，关联交易的价格原则上不能偏离市场独立第三方的价格或收费的标准；（四）书面协议的原则，关联交易协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体；（五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否损害公司利益，必要时应当聘请专业评估师或独立财务顾问。第三条公司的资产属于公司所有。公司应采取有效措施防止股东及其关联方通过关联交易违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源。公司不得直接或

4、者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。第二章关联交易价格的确定和管理第四条关联交易价格是指公司与关联人之间发生的关联交易所涉及之商品或劳务的交易价格。第五条定价原则和定价方法（一）关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成价的，按照协议价定价；（二）市场价：以市场价为准确定商品或劳务的价格及费率；（三）成本加成价：在交易的商品或劳务的成本基础上加一定合理利润确定交易价格及费率；5（四）协议价：由交易双方协商确定价格及费率。交易双方根据关联交

5、易事项的具体情况确定定价方法，并在相关的关联交易协议中予以明确。第三章关联交易的审议程序第一条对于每年发生的日常性关联交易，公司应当在披露上一年度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，提交股东大会审议并披露。对于预计范围内的关联交易，公司应当在年度报告和半年度报告中予以分类，列表披露执行情况。如果在实际执行中预计关联交易金额超过本年度关联交易预计总金额的，公司应当就超出金额所涉及事项依据公司章程提交董事会或者股东大会审议并披露。第二条除日常性关联交易之外的其他关联交易，公司应当经过股东大会审议并以临时公告

6、的形式披露。第三条日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则和依据、交易总量或其确定方法、付款方式等主要条款。协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格的，公司在按照规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易价格、市场价格及其确定方法、两种价格存在差异的原因。第四章关联交易合同的执行第四条经股东大会批准的关联交易，董事会和公司经理层应根据股东大会的决定组织实施。第五条经批准的关联交易合同在实施中需变更主要内容或提前终止的，应经原批准机构同意。第五章关联交易的信息披露第六条5公司应将关联交易协议的订立、变更、终止及履行情况

7、等事项按照有关规定予以披露，并对关联交易的定价依据予以充分披露。第一条公司应当根据交易事项的类型，披露下述所有适用其交易的有关内容：(一)交易概述和交易各方是否存在关联关系的说明；对于按照累计计算原则达到标准的交易，还应当简要介绍各单项交易情况和累计情况；(二)交易对方的基本情况；(三)交易标的的基本情况，包括标的的名称、账面值、评估值、运营情况，有关资产是否存在抵押、质押或者其他第三人权利，是否存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或者仲裁事项，是否存在查封、冻结等司法措施；(四)交易协议的主要内容，包括成交金额、支付方式(

8、如现金、股权、资产置换等)、支付期限或者分期付款的安排、协议的生效条件、生效时间以及有效期限等；交易协议有任何形式的附加或者保留条款，应当予以特别说明；交易需经股东大会或者有权部门批准的，还应当说明需履行的合法程序及其进展情况；(五)交易定价依据，支出款项的资金来源，以及董事会认为交易条款公平合理且符合股东整体利益的