现金规划何斌锋

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1、第三章现金规划乃至童子戏，聚沙为佛塔——《妙法莲华经·方便品》此章节主要学习内容分析客户现金需求了解部分现金相关比率制定现金规划方案现金规划的一般工具现金规划的融资工具一、什么是现金规划现金规划是为个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划原则短期需求可以用手头的现金来满足预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。现金管理是指在整个家庭财产中，保留合适比例的现金及现金等价物，以满足家庭需求的过程。它是实现个人理财规划的基

2、础；是帮助客户达到短期债务目标的需要。现金规划的目的是满足对日常的、周期性开支、突发事件和未来消费的需求，以保障个人或者家庭成员生活质量和状态的持续性稳定。二、现金规划考虑的基本范畴1.对金融资产流动的要求2.持有现金及现金等价物的机会成本货币需求之动机：交易动机预防动机投机动机现金规划主要涉及在短期内现金流的一下问题决策：如何确保拥有足够的资金，以应付预期和非预期的花费？如何运用和分配剩余资金或现金流入？如何在现今流入不足时候取得现金？如何在短期内同时达到先进流动性和适当的报酬率？现金概念⑴现金，是指立即可以投入流通的交换媒介。⑵从相对广义上将，现金，在包含

3、⑴范围的基础上，还包括银行存款（包括支票账账户和储蓄账户的存款）、流通支票、银行汇票、以及银行卡。⑶更加广义上讲，现金，包括⑴和⑵的范围，还包括3个月内变现的有价证券。在讨论个人理财相关问题的时候，通常是以最广义的现金概念为基础的。三、量化分析指标流动性比率=流动性资产/每月支出=3左右根据客户的具体情况，兼顾资产的流动性和收益性，进而提出有价值的理财建议。一般来说，对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，可以保持较低的资产流动性比率。而那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性就比较重要。现金规划的工作要求：1.电话预

4、约2.准备会谈所需的资料3.迎接客户4.正式会谈前的铺垫现金规划的工作程序：1.向客户说明现金规划2.收集与客户现金规划有关的信息3.引导客户编制月（年）度收入支出表4.确定现金及现金等价物的额度四、编制收入支出表分为三栏，收入、支出和结余一般以12个月为一个编制周期为了和现金规划更好的衔接起来，以一个月为周期进行编制。年度性收支情况收入支出年收入及年终奖金130000保险费11000存款、债券利息25000产险0股利、股息不定生活费等60000其他0合计155000合计71000每年结余（收入-支出）84000家庭资产负债状况（单位:万元）家庭资产家庭负债现

5、金及活存40房屋贷款（余额）50定期存款70汽车贷款0股票（已兑现）25消费贷款0债券、基金0其他0房地产（自用）120房地产（投资）180黄金及收藏品0其他0资产总计435负债总计50净值（资产-负债）385从单据凭证着手记帐每月需保留的收支单据如下：薪金收入及所得税、四金支出其它收入额已实现资本利得或损失现金取款额现金消费支出额刷卡消费签帐额信用卡缴款额利息支出额保费支出额从单据凭证着手记帐本月收支储蓄表可据以下作出：本月收入＝薪资收入＋存折上利息收入＋活期存款估计利息收入＋便条记录其它收入＋股票交割单记录计算出的资本利得或损失本月支出＝现金消费发票、收据

6、或便条记帐额＋例行交通餐费支出估计额＋本月刷卡消费签帐额＋本月各项贷款缴款通知所列利息支出额＋民间借款利息＋本月所缴保险费本月储蓄＝本月收入－本月支出资产负债表持现现金活期储蓄定期存款金融投资的成本与市值房地产及其它不动产的成本与市值负债的余额资产-负债=净资产净资产的增加额=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产重估增值或减损期末现金＝期初现金＋储蓄额＋资产负债调整的现金净流入额资产市价变动的调整对于难以评估市值、流动性较差的房产、车、古董、未上市股票等，可依成本入帐，平时不予调整，卖出时直接记收益，列入净资产变动项目，但如短期内较大波动，应自行调整；对市价变动

7、频繁且有客观价格的资产，可在编制资产负债表时将未实现资本利得或损失记入净值；此时：当期净值变动额＝当期储蓄额＋当期资产重估调整额＋当期未实现资本利得或损失家庭收支储蓄表与资产负债表的细目五、现金规划的常见工具（一）现金（二）各种储蓄资金（三）货币市场基金（一）现金现金是现金规划的重要工具。现金的特点：流动性强，收益率低需要关注通货膨胀的影响。（二）各种储蓄1.活期储蓄2.定活两便6.个人通知存款7.定额定期储蓄3.整存整取4.零存整取5.存本取息类别起存金额备注活期储蓄一元起存，多存不限自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，

8、每季末月的20日为结息日。定活两便一般