风险管理基础知识(基础版)

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1、风险管理基础知识风险管理是一门新兴学科，但发展很快，己成为一种国际性的运动，受到了世界各国经济界的重视，在企业管理中得到了广泛而迅速地运用。作为系统性的科学，风险管理则产生于本世纪初的西方工业化国家。风险管理之所以能够发展成为一门独立的学科，是与企业面临的风险在逐渐增加分不开的。现代企业面临一系列风险，从企业的内部管理来看，存在的风险包括生产风险、环境风险、技术风险、人员风险、财务风险、经营风险、信用风险、销售风险、品牌风险等等。从企业所处的外部环境来看，存在的风险有：民族矛盾、局部战争、政治对抗、民族争端、行业不正

2、当竞争、行业相关的法律法规不健全等。任何项目的重要风险处理失当都可能导致企业经营的失败，造成巨大的经济损失。一、风险管理发展的背景分析分析风险管理的起源，可以从两个角度来看。其一，第一次世界大战之后，战败的德国发生了严重的通货膨胀，造成经济衰竭，因此提出了包括风险管理在内的企业经营管理问题。我们通常将德国看作是风险管理的起源地。其二，美国于1929-1933年卷入20世纪最严重的世界性经济危机，经济危机造成的损失促使管理者注意采取某种措施来消除风险、控制风险、处置风险，以减少风险给生产带来的影响。1931年，由美国管

3、理协会保险部首先提出风险管理概念，在以后的若干年里，以学术会议及研究班等多种形式集中探讨和研究风险管理问题。20世纪50年代。美国企业界发生了两件大事，其一为美国通用汽车公司的自动变速器装置引发火灾，造成巨额经济损失；其二为美国钢铁行业因团体人身保险福利问题及退休金问题诱发长达半年的工人罢工，给国民经济带来难以估量的损失。这两件大事促进了风险管理在企业界的推广，风险管理从此得到了蓬勃发展。此后，对风险管理的研究逐步趋向系统化、专门化，风险管理也成了企业管理科学中一门独立学科。在现代西方发达国家，风险管理已成为企业中专

4、业性、技术性较强的经济管理部门，风险管理人员不仅是一个安全顾问，同时也负担其他管理职责，通过他们的工作识别风险，为企业最高领导层提供决策依据。“101条风险管理准则”的产生是风险管理发展史上最重要事件之一。在1983年美国风险与保险管理协会年会上，云集纽约的各国专家学者，讨论并通过了“101条风险管理准则”，作为各国风险管理的一般原则。准则共分12个部分：风险管理的一般准则；风险的识别与衡量；风险控制；风险财务管理；索赔管理；职工福利；退休年金；国际风险管理；行政事务处理；保险单条款安排技巧；交流；管理哲学。各国视自

5、身的经济情况和风险环境可对准则予以修正，用于指导本国的风险管理及其实务。“101条风险管理准则”的诞生，标志着风险管理水平达到一个新的水平。1986年10月在新加坡召开的风险管理国际学术讨论会表明，风险管理运动已经走向全球，成为一种国际性运动。二、风险管理的相关概念1．风险的概念风险的定义对风险进行开拓性研究的是美国经济学家弗兰克·奈特，他在1921年出版的《风险，不确定性和利润》中对风险作了经典的定义。奈特认为，风险（Risk）是“可测定的不确定性”，是指经济主体的信息虽然不充分，但却难以对未来可能出现的各种情况给

6、定一个概率值。与风险相对应，奈特把“不可测定的不确定性”定义为不确定性（Uncertainly）。奈特进一步指出，企业的利润主要是企业家处理经济环境状态中各种不确定性的经济结果。達諾保險經紀公司業務管理部1内部材料，不得外傳美国的阿瑟·威廉姆斯等在《风险管理与保险》一书中，把风险定义为，“在给定的情况下和特定的时间内，那些可能发生的结果间的差异。如果肯定只有一个结果发生，则差异为零，风险为零；如果有多种可能结果，则有风险，且差异越大，风险越大。”从事物的不确定性出发，事物的结果可能是坏的，也有可能是好的，风险与机会并

7、存。其实，风险简单而明确，其要素为不确定性和损失这两个概念，排除了损失不可能存在和损失必然发生的情况。也就是说，如果损失的概率是0或1，就不存在不确定性，也就没有风险。风险的分类为了有效地进行风险管理，对各种风险进行分类是必要的，只有这样才能对不同的风险采取不同的处置措施，实现风险管理目标的要求。按照不同的分类基础，风险有以下几种划分方法：1）按风险的对象划分，可分为：财产风险、人身风险、责任风险和信用风险；2）按风险产生的原因划分，可分为：自然风险、社会风险、经济风险和技术风险；3）按对风险的承受能力划分，可分为：

8、可接受的风险和不可接受的风险；4）按对风险信息量的了解程度划分，可分为可视风险和真正风险。5）按风险的性质划分，风险也可以分为静态风险与动态风险。静态风险是指由于自然力量的非常变动或人类行为的错误导致损失发生的风险。例如水灾、旱灾、地震、瘟疫、雷电等自然原因发生的风险；火灾、爆炸、员工伤害、破产等由于某些人疏忽大意或故意行为而发生的风险；放火、