国网含山公司资金“零余额”管理体系优化研究

《国网含山公司资金“零余额”管理体系优化研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、分类号：密级：UDC：学号：415433115301南昌大学专业学位硕士研究生学位论文国网含山公司资金“零余额”管理体系优化研究OptimizedStudyon“ZeroBalance”ManagementSystemofHanshanbranchofSGCC(StateGridCorporationofChina)耿冉冉培养单位（院、系）：经济管理学院指导教师姓名、职称：苏海涛、教授专业学位种类：会计硕士（MPAcc）专业领域名称：论文答辩日期：2018年5月26日答辩委员会主席：程宗礼评阅人：2018年5月26日摘要摘要2012年伊始，国网公司在公

2、司系统范围内推进“三集五大”战略以来，为贯彻执行国家电网公司“集团化运作、集约化发展、精益化管理、标准化建设”的要求，深入推进资金“零余额”管理工作，充分发挥资金的规模效益和使用效率，资金集约化管理被提上日程，资金“零余额”管理作为对资金集约化管理的一种手段在国网公司中被广泛应用。如何在国家电网公司资金“零余额”管理体系的整体模式下，建立健全县级供电企业的资金管理模式，使之既遵循公司资金管理总体部署，又能与本地区经济发展水平、相关电网业务实际密切贴合，这是一个巨大的挑战，也是本文所要探讨研究的目的所在。本文以含山公司为例，采取文献研究法，访谈法，案例分

3、析法三种研究方法，在说明了资金“零余额”管理相关基本理论之后，对国网含山供电公司现行资金“零余额”管理体系进行综述，深入分析其作为县级供电企业在资金“零余额”管理工作的现状和不足，并对此不足之处提出优化方案，最后对优化方案提出保障措施，这样在总体上，可以保障资金安全，加强资金管理，提高资金使用效率，也希望对其他兄弟公司产生一定的借鉴意义。关键词：零余额；管理体系；现金池；优化；资金IAbstractABSTRACTSince2012,theStateGridCorporationofChina（SGCC）hasbeenimplementingthe“T

4、hreeSetsandFiveMajors”strategywithinthegroup'ssystemandhasbeenimplementingtherequirementsof“GroupOperation,IntensiveDevelopment,LeanManagement,andStandardizationConstruction”ofSGCCtofurtherstrengthenfundconcentrationmanagement,improvethegroupoperationofcapitalandintensivemanagem

5、ent,givefullplaytothescaleanduseefficiencyoffunds.TheSGCChasputIntensivemanagementoffundsontheagendaandusedthe“zerobalance”managementasameansoffundmanagementinwidespread.Howtoestablishandimprovethefundmanagementmodeofthecounty-levelgridcompaniesundertheoverallmodeofthe“zerobalan

6、ce”fundmanagementsystemofSGCC,inordertomakeitnotonlyfollowtheoveralldeploymentofthecompany’sfundsmanagement,butalsoadapttotheeconomicdevelopmentlevelofregionsandtherelevantgridbusiness.Itisahugechallenge.Thisthesisdesignedtodiscussthisproblem.ThisthesistakesHanshancompanyasanexa

7、mple,adoptsthreeresearchmethods:literatureresearchmethod,interviewmethod,andcaseanalysismethod.Afterexplainingthebasictheoryofcentralizedmanagementoffunds,itreviewsthecurrent“ZeroBalance”fundsmanagementsystemofHanshanCompanyofSGCC,thensummarizesthestatusquoandinsufficienciesofth

8、emanagementofthe“zerobalances”fundsofcounty-lev