我国证券公司资产托管业务风险管理

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1、我国证券公司资产托管业务风险管理CustodyBusinessandRiskManagementofSecurityCompanies学科专业：金融专硕研究生：张一然指导教师：熊熊教授天津大学管理与经济学部二零一七年十二月独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研宄工作和取得的研宄成果，论文中不包含其他人己经发表，除了文中特别加以标注和致谢之处外成趣写衬的研究成，．里也不仞含为获得天津大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作。与我了明确的说明并表示了谢意。一：学位论文作者签名：抓然

2、签字日期年ｕ月公日学位论文版权使用授权书。本学位论文作者完全了解天津大学有关保留、使用学位论文的规定特授权天津大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。）（保密的学位论文在解密后适用本授权说明导师签名：学位论文作者签名：秦ｒ於７：年月日签字日期：＾年Ｐ月Ｊ日签字日期／ＩＩ摘要自2012年国家法律法规允许证券公司托管部分资产后，资产托管业务为证券公司带来了可观的托管费收入，成为利润的一个组成部分，但获得收益的同时，

3、资产托管业务也存在风险管理问题。目前，我国证券公司托管业务的风险管理仍存在缺陷，与国外托管业务相比仍有着较大差距。基于此，论文对证券公司资产托管业务从托管的产品和服务两个角度进行了风险的识别，并通过对托管收入和成本进行分析，研究其利润与亏损，得出相应结论并提出建议。论文对国内外资产托管业务的发展历程进行简单梳理，研究国外先进的资产托管风险管理方法，并比较了国内证券公司和商业银行的资产托管业务。在对证券公司资产托管风险进行识别的过程中，从托管产品和服务两个角度进行了识别；在度量方面，收入和成本分别分析，利用托管收入与基金资产净值的正比例关系，对托管的资产进行风险度量从而间接度量了

4、托管收入，成本则根据人力、办公、系统维护等方面进行分析。研究发现资产托管业务存在亏损现象，具有较大的风险。针对识别度量的风险并借鉴了国内外商业银行资产托管风险管理模式提出了完善对基金管理人的评估机制、建立合理的风险管理组织结构、加强内部风险控制、多加利用风险管理信息技术和加强全员参与等一些建议。关键词：证券公司，资产托管，风险管理，基金监督IABSTRACTSince2012,whenthelawsandregulationsallowsecuritiescompanytohostbusiness,thecustodybusinessofsecuritiescompaniesh

5、asbroughtconsiderableincome,becomeapartoftheprofits.Atthesametime,theassetcustodybusinesshasriskmanagementproblems.Atpresent,therearestilldefectsinriskmanagementofthecustodybusinessofsecuritiescompaniesinChina.Basedonthose,thethesisofthesecuritiescompanyassetcustodybusinessfromtwoanglesofhos

6、tingproductsandservicestocarryontheriskidentification,throughtheanalysisofcustodyincomeandcost,theprofitandlossarestudiedandthecorrespondingconclusionsandsuggestionsaredrawn.Inthispaper,makedabriefanalysisofthedevelopmentcourseofthedomesticandforeignassetmanagementbusiness,studiedtheforeigna

7、dvancedassetcustodyriskmanagementmethods,andcomparedthedomesticassetmanagementbusinessofsecuritiescompaniesandcommercialbanks.Intheprocessofidentificationoftheriskofassetcustodyofsecuritiescompanies,thetwoaspectsofmanagedproductsandservicesareident