《融资融券业务》PPT课件

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1、第八章融资融券业务12目录第一节融资融券业务的含义及资格管理第二节融资融券业务的管理第三节融资融券业务的风险及其控制第四节融资融券业务的监管和法律责任3融资融券业务的含义及资格管理一、融资融券业务的含义国务院《证券公司监督管理条例》（以下简称《条例》）规定，融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。4融资融券业务的含义及资格管理二、融资融券业务资格证券公司申请融资融券业务试点，应当具备下列条件：（1）经营证券经纪业务已满3年，且已被中国证券业协会评

2、审为创新试点类证券公司；（2）公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；（3）公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；5融资融券业务的含义及资格管理（4）财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定。最近6个月净资本均在12亿元以上。（5）客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管方案已经证监会认可，且已对实施进度作出明确安排；（6）已完成交易、清算、客户账户和风险监

3、控的集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控；（7）已制定切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度，具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券。6融资融券业务的含义及资格管理证监会派出机构应当自收到规定的申请材料之日起10个工作日内，向证监会出具是否同意申请人开展融资融券业务试点的书面意见。取得融资融券业务试点资格的证券公司在开展融资融券业务前还应向交易所申请融资融券交易权限。7融资融券业务的管理一、融资融券业务管理的基本原则（一）合法合规原则（二）集中管理原则证券公司对融资融券业

4、务要实行集中统一管理。证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部。融资融券业务的决策与授权体系原则上按“董事会——业务决策机构——业务执行部门——分支机构”的架构设立和运行。（三）独立运行原则（四）岗位分离原则8融资融券业务的管理证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。负责风险监控和业务稽核的部门和岗位应当独立于其他部门和岗位，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管风险监控部门和

5、业务稽核部门。9融资融券业务的管理二、融资融券业务的账户体系（一）证券公司的账户体系证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户；在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。1.融券专用证券账户，用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。10融资融券业务的管理2.客户信用交易担保证券账户，用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证

6、券。3.信用交易证券交收账户，用于客户融资融券交易的证券结算。4.信用交易资金交收账户，用于客户融资融券交易的资金结算。11融资融券业务的管理（二）客户的账户体系客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立信用证券账户和信用资金台账，在存管银行开立信用资金账户。1.客户信用证券账户，是证券公司根据证券登记结算公司相关规定为客户开立的、用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级证券账户。2.客户信用资金台账，是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券

7、形成的负债的明细数据的账户。12融资融券业务的管理3、客户信用资金账户，是客户在存管银行开立的用于记载。客户交存的担保资金的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户。13融资融券业务的管理三、融资融券业务客户的申请、征信与选择（一）客户的申请（二）客户征信调查证券公司受理向客户融资融券业务申请后，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存（三）客户的选择标准证券公司应当按《办法》规定的有关条件和征信的要求制定选择客户的具体标准。一

8、般主要包括一下几方面：14融资融券业务的管理1.从事证券交易时间：要求客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满半年以上。2.账户状态。3.信誉状况。4.资产状况。5.投资风格及业绩。6.关联关系：非证券公司股东或关联人。15融资融券业务的管理四、融资融券业务合同与风险揭示（一）融资融券业务合同内容