《防范道德风险金融》PPT课件

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1、发史上金融巨骗TOP10防范道德风险做踏实金融人10艾伦·斯坦福AllenStanford此次的主人公是拥有斯坦福国际银行（SIB）、斯坦福集团公司和斯坦福资本管理公司的亿万富翁艾伦.斯坦福（AllenStanford）。2012年2月17日，美国证监会SEC指控其旗下三家公司涉嫌80亿美元的欺诈。10天后，这项指控被修正为：艾伦.斯坦福及其旗下企业一名高管在过去10多年间，利用“大型庞氏骗局”挪用投资人大量资金。斯坦福集团提供高额稳定的投资回报率，很多投资者对其投资策略也并不在意。但其提供的投资回报率已经“高到让人不敢相信”、“违背经济

2、发展规律的”地步。根据公司网站披露的SIB的年报，自1995年以来，SIB每年都固定地提供10.3%～15.1%的投资回报；一张本金为10万美元的斯坦福银行一年期存款单，年收益率高达4.5%，而同样的钱存在摩根大通银行却只能获得1.5%的收益。根据《福布斯》估计，2008年斯坦福个人财产有22亿美元，全美排名第205位。斯坦福金融集团已经破产，如果指控的全部21项罪名成立，斯坦福将面临最多被判250年的监禁。9康拉德·布莱克康拉德·布莱克，加拿大霍林格公司的董事长兼总裁，他自20世纪80年代冲出加拿大，进入世界新闻出版领域，先后接管了英国

3、影响最大的《每日电讯报》，控制了澳大利亚报业主力军约翰·费尔法克斯集团，控制了美国数百家城镇报纸，在短短10年间成为全球报业王国里一个举足轻重的人物.布莱克与其他3名前高管涉嫌在霍林格出售数百家社区报纸的交易中牟取了8400万美元原本属于公司股东的私利，独自享受起极其奢侈的生活。现在，如果布莱克受到的包括财务欺诈、不正当交易、逃税、妨碍司法公正以及洗钱等指控成立的话，估计足以让布莱克先交上9200万美元的罚款，然后再到监狱里呆上101年。8伯纳德·埃伯斯BernardEbbersl他是美国第二大长途电话运营商世界通讯公司前董事长。2002

4、年5月，世通公司一位内部审计师发现，公司账目严重违反一般公认会计准则，从2001年年初开始，共虚增资金流和利润38亿美元。消息传出，世通股价暴跌，直接导致公司破产。世通虚报收益案被称为“有史以来最大的证券诈骗案”，埃伯斯则被指为操纵账目造假的黑手，2006年被判25年监禁。7杰洛米·科维尔JerómeKerviel法国兴业银行巴黎分行一位名不见经传的低级交易员，案发时只有31岁。2008年年初，他被发现擅自挪用银行资金建立虚拟账户，进行巨额股指期货投资，给银行造成49亿欧元(约合72亿美元)的直接损失。后为了掩盖事实，他又侵入兴业银行计算

5、机系统，篡改交易信息，触发银行内部警报，东窗事发。法国兴业银行差点儿因此破产。(图为法国兴业银行)6阿尔维斯·多斯·里斯AlvesdosReis葡萄牙历史上最大的金融诈骗犯。20世纪20年代，阿尔维斯通过伪造公文，印刷了1亿葡萄牙埃斯库多纸币(葡萄牙货币单位，当时1亿约合今天150万亿).服役期间，他又设计说服了一家伦敦的印刷厂，印刷了2亿埃斯库多的纸币(相当于当时葡萄牙国民生产总值的1%).因为他制造的纸币从技术上说不存在任何问题，所以，他的诈骗行为一直没有被发现，直到有记者发现他成立银行、提供低息贷款，而且不需要任何担保，他才东窗事发

6、，被判20年监禁。5肯尼斯·赖伊KennethLay肯尼斯·赖伊是安然公司创始人。2001年，安然公司已经濒临破产的边缘，但他仍以虚假账目欺骗投资者，制造了美国历史上最大的诈骗案之一。他被控犯下11宗证券诈骗罪，侵占投资人约4000万英镑的资金。2006年，未等法院宣布对他的判决，他便撒手人寰。(图为安然公司)如何防范安然以及其它上市公司的类似弊案？美国《商业周刊》提出八大措施：一、重新审视、恢复必要商业限制的强硬措施；二、重新强化政治捐款改革；三、焕发业者的商业与职业道德；四、再度审查政府的能源政策；五、禁止审计公司同时担任商业顾问；六

7、、对审计者进行制度性的轮换；七、改革审计委员会；八、重新修改政府对企业的会计账务规定。4伯纳德·麦道夫BernardMadoff最吸引眼球的金融诈骗非伯纳德·麦道夫的庞氏骗局莫属了。麦道夫是前纳斯达克主席，美国历史上最大的诈骗案制造者，案发前是纳斯达克OMX集团提名委员会的一名成员。2000年后，麦道夫开始精心设计了一个巨大的庞氏骗局，从打入高端犹太人俱乐部拉客户，到不放过交情50多年的老友，欺诈金额累加起来达到650亿美元。直到2008年12月10日，被儿子告发。2009年6月29日，麦道夫因诈骗案在纽约被判处150年监禁。3尼克·里森

8、NickLeeson一个年仅28岁的外汇交易员却搞垮了一家拥有233年历史的银行——英国巴林银行。里森的交易方式是利用时间差，同时从日本和新加坡市场对日经指数的期指进行套利交易。1995年，他