我国商业银行信贷风险度量研究

《我国商业银行信贷风险度量研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、扉页：独创性声明本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人或集体已经发表或撰写过的研究成果，对本文的研究做出贡献的集体和个人均己在论文中作了明确的说明并表示了谢意。研究生躲监日期：巡：查：三论文使用和授权说明本人完全了解云南大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留并向国家有关部门或机构送交学位论文和论文电子版；允许论文被查阅或借阅；学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。(保密的论文在解密后应遵循此规定)研究生签名：j缒导师签名：重组日期：竺!兰箜：三本人及导师

2、同意将学位论文提交至清华大学“中国学术期刊(光盘版)电子杂志社”进行屯子和网络出版，并编入CNⅪ系列数据库，传播本学位论文的全部或部分内容，同意按《中国优秀博硕士学位论文全文数据库出版章程》规定享受相关权益。研究生签名：导师签名：日期：IIIIIIIIMlUlIIIIY2378533摘要在我国，由于长期以来的体制和机制方面的原因，商业银行信贷风险管理的意识和水平始终处于较为薄弱的环节，使其在经营上面临着巨大不确定性。近年来，商业银行通过多种方式处置了相当数量的不良贷款，但从银行业自身来看，尚未从根本上解决新的不良贷款问题，面临的信贷风险仍然较大。因此，对商业银行进行信贷风险度量研究，提升我

3、国商业银行信贷风险管理水平，是一项重要的课题。本文通过选取2011年在我国A股市场被特别处理的18家sT公司和2012年被特别处理的14家ST公司以及配对非ST公司60家作为研究对象，并假设所选取的样本公司均在我国商业银行有长期信用贷款，以在某一段时间内是否被ST来衡量其财务状况，即将商业银行的信贷风险倒转一个角度，从借款公司的角度考虑贷款能否归还。如果某一样本公司被ST，说明其财务状况发生恶化，不能对其债务履约，即商业银行将面临信贷违约的风险。以2011年的ST公司和相应的配对非ST公司为初始样本，以2012年的ST公司和相应的非ST公司为测试样本，收集样本公司前三年和前四年的相关财务比

4、率指标。通过对原始数据的预处理之后，利用非参数检验中的Mann—WhitneyU检验，筛选出组均值具有显著性差异的11个财务比率指标作为后续分析变量。考虑到我国上市公司财务数据具有高相关性和高维性等特点，利用主成分分析法从盈利能力指标、发展能力指标和长期偿债能力指标三个方面各提取出1个主成分，以替代原始指标变量并基本消除了变量之间的多重共线性。利用这三个主成分F，、F2、F3和风险水平方面指标综合杠杆X15，从Fisher判别和Logistic回归的角度入手，以初始样本2008年的数据拟合模型，对其2011年的信贷违约状况进行分析，并利用测试样本2008年的数据代入模型预测其2012年的信

5、贷违约状况，最后比较样本预测结果和实际情况。研究表明：Fisher判别模型和Logistic回归模型均能较好的预测样本上市公司在未来某一段时间内的财务状况。同时，根据模型的结果比较分析，可以得出在对商业银行进行信贷风险管理时，应侧重于分析借款公司的盈利能力指标和发展能力指标两方面的财务比率指标。关键词：商业银行；信贷风险；财务比率指标；Fisher；LogisticlAbstractInChina，duetothelong-termsystemandmechanism，awarenessandthelevelofcreditriskmanagementofcommercialbanksha

6、salwaysbeenaweaklink，whichfaceshugeuncertaintyinmanagement．Inrecentyears，commercialbanksthroughavarietyofwaystodisposeofaconsiderableamountofbadloans，butthebanksthemselves，nottosolvethenon-performingloanproblemfundamentally，thecreditriskisstillhigh．Therefore，themeasurementofcommercialbankcreditris

7、k，improvethelevelofcreditriskmanagementofcommercialbanksinChina，isanimportanttaskfacedbycommercialbanks．14STcompanybeingspecialtreatedbyselected18STcompaniesin2011bythespecialtreatmentinChineseAstockmarketand2012