我国银行内部欺诈风险管理研究

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1、分类号：密级：UDC：学号：415417011255南昌大学专业学位研究生学位论文我国银行内部欺诈风险管理研究TheinternalfraudriskmanagementofChinaBanks潘恒玉培养单位（院、系）：经济与管理学院指导教师姓名、职称：徐新华副教授指导教师姓名、职称：专业学位种类：工商管理硕士（MBA）论文答辩日期：2014年5月答辩委员会主席：黄剑文评阅人：2014年5月万方数据一、学位论文独创性声明一、学位论文独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标

2、注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得南昌大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。学位论文作者签名（手写）：签字日期：年月日二、学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解南昌大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权南昌大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编本学位论文。同

3、时授权北京万方数据股份有限公司和中国学术期刊（光盘版）电子杂志社将本学位论文收录到《中国学位论文全文数据库》和《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》中全文发表，并通过网络向社会公众提供信息服务，同意按“章程”规定享受相关权益。学位论文作者签名（手写）：导师签名（手写）：签字日期：年月日签字日期：年月日论文题目姓名学号论文级别博士□硕士□院/系/所专业联系电话E_mail通信地址(邮编)：备注：□公开□保密（向校学位办申请获批准为“保密”，年月后公开）I万方数据摘要摘要近年来，受制于外部复杂多变的经济社会形势和银行业机构体质、机制及内部管理中存在

4、的深层次问题，国内内部欺诈案件出现较大反弹。从外部看，由于资金紧张，通过各种手段寻求资金的现象会蔓延。从内部看，一方面信贷大投放后的风险将逐渐显现，另一方面银行业机构竞争激烈，存贷款业务发展面临政策和市场双重压力。规模效益快速增长需求和外部环境客观变化的矛盾，容易使干部员工产生经营理念上的偏差，对熟人、关系人、老客户介绍业务放松警惕，用人情代替制度，用信任代替制度，业务审查“走过场”，为一些不法之徒作案提供可乘之机。内部欺诈风险案件有增无减。论文以作者从媒体网络报道中搜集到的78个国内银行业机构中的内部欺诈风险案例为基础,从时间跨度、业务类型

5、、欺诈类型、银行体制进行筛选、分析和研究，得出了我国商业银行内部欺诈风险存在基层营业机构对内部欺诈风险管理认识不够、银行员工缺乏内部欺诈风险防范意识、内部欺诈风险的识别与控制手段单一、银行部门之间缺乏内部欺诈风险信息共享、银行重视对基层操作人员的管理而忽略对高层领导人员的监督、忽略对员工行为的动态管控、内部欺诈风险管理缺乏量化考核指标、违规惩戒力度不够等八个方面的问题。并就发现的问题提出建立员工行为档案、建立内部欺诈风险防范预警机制建议。关键词：内部欺诈风险员工行为模型I万方数据AbstractAbstractInrecentyears,su

6、bjecttoexternaleconomicandsocialsituationandcomplexbankinginstitutionsphysique,deep-seatedproblemsthatexistintheinternalmanagementmechanismanddomesticinternalfraudcaseslargerrebound.Fromtheoutside,duetofundingconstraints,seekfundsthroughvariousmeansphenomenonwillspread.Inte

7、rnally,thecreditriskontheonehandafterthebiglaunchwillgraduallyappear,ontheotherhandcompetitivebankinginstitutions,depositbusinessdevelopmentlendingpolicyandmarketfacingthedualpressures.Economiesofscaleandrapidgrowthindemandcontradictionobjectivechangesintheexternalenvironme

8、nt,easytomakecadresandemployeesonthebusinessphilosophyofbias,acquaintances,relatio