会馆财务管理制度

《会馆财务管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、会馆财务管理制度目  录第一章总则……………………………………………第2页第二章岗位职责……………………………………………第3-6页.第三章制度管理办法………………………………………第7-20页总则1、为了规范“一龙会馆”的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。2、本制度适用于“一龙会馆”。3、会馆的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受公司的检查和监督。4、会馆应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。5、会馆财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和

2、考核工作。财务会计岗位职责1、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与会馆经营管理工作。2、按照国家税法规定按期申报纳税，诚信纳税，协调好企税关系。3、加强会馆财物管理工作，定期或不定期组织有关人员对会馆的32在用低值易耗品和存货及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。1、坚持原则，严格按规定开支会馆费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。2、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或

3、不符合规定的物资拒付货款。3、按规定认真编制和及时向公司各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。4、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。5、有权对会馆所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给会馆造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。6、每月有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。10、妥善保管和按规定使用会馆财务专用章。11、按时完成领导交办的其他任务。 32出纳岗位职责 

4、  1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。  （1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。  （2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款；  （3）负责督促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续；  （4）负责对吧台备用金进行盘点检查；  （5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表；  （6）编制现金及银行存款日报表，于次日上午12时前

5、上报财务会计审核确认。   2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。   3、登记现金日记账和银行存款日记账。  （1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符；32  （2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符；  （3）每月及时与银行对账单相互核对，若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。    4、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空

6、白及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。  （1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字；  （2）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查；  （3）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告；  （4）必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。5、按时完成领导交办的其它任务。收银员岗位职责1、收银员业务上属于财务部指导，行政上属于前厅领导。2、收银员应提前十分钟进入工作岗位，整理仪容

7、仪表，打扫卫生。323、按照前厅人员填写的点菜单、加菜单、酒水单上记载的菜品、洒水、香烟等名称、数量、准确输入电脑，及时核对，快速收款，开具发票，并加盖印章。4、每日由交班人正确填写缴款单，并将缴款单及票据投入保险柜，于次日交财务室审核。5、无权私自改单，交款单结帐必须连续编号，报废结算单经前厅经理签字确认后也一并交财务室审核；无权让相关人员签字改单。6、对营业额的准确性、安全性负责。妥善保管营业尾款，拒收假币，否则发生短缺责任自负。把当班发生情况及遗留情况写进交接班记录本，并当面作出交待7、保守经营秘密，不得随意透露经营秘密，

8、不得随意给顾客多开发票。8、遵守前厅相关制度，及时发现收集、反馈客人意见。9、保持吧台及工作区域卫生干净、整洁，与前厅要求一致。10、及时完成领导安排的其它临时任务。32库管员岗位职责    1、负责会馆物资的验收、入库、发放、保管、盘点等工作，做到手续清楚、数